Fraude Fiscal

custos, operador de comércio exterior, executivo, dirigente de empresas e analista ou dirigente na área de informática e processamento de dados. - Auditor Interno Auditor de custos e sistemas operacionais, fiscal e tributário, de gestão administrativa e financeira e de controle orçamentário e fraudes financeiras e documentais. - Contador de Custos Analista de custos de empresas ou de serviço público. - Contador Gerencial Controladoria em nível de diretoria de empresas,…

objetivo de fazer uma reflexão sobre a ética profissional envolvendo a contabilidade e a gestão das empresas e ao mesmo tempo atentar sobre a importância dos valores morais incutidos dentro de cada indivíduo. Assim serão relatados alguns casos de fraudes ocorridos nos Estados Unidos e no Brasil, como o caso Enron, Worldcom, Banco Nacional, Banco Santos, Schincariol e Daslu. Será analisada a forma como as manipulações de dados contábeis ocorreram, relacionando-as com o uso da…

Sonegação fiscal, simulação, evasão e elisão fiscal Canoas, 2013 Sumario * Conceitos gerais...........................................................................................................4 * Sonegação fiscal ............................................................................................................5 * Simulação fiscal ............................................................................................................10 * Elisão…

demonstrativos contábeis levantados ao final do período analisado, a saber, 31 de dezembro de 2010. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre a regularidade no desempenho das atividades desenvolvidas nos setores de constituição, pessoal, fiscal e contábil da referida empresa. 2. Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas brasileiras de auditoria e compreenderam: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevancia dos saldos, o volume de…

INTRODUÇÃO As fraudes contábeis passaram a ganhar importância e atenção após diversos escândalos de empresas estrangeiras e brasileiras. A transferência de despesas para os dispêndios com ativos fixos, o pagamento de tarifa para arrendamento de linhas locais, é sem duvida um ato fraudulento. No Brasil temos o caso de várias empresas com fraude contábil entre elas Parmalat, Encol, Banco Panamericano e Banco Santos. O artigo de autoria do falido, ex-dono do Banco Santos, Edemar…

cumpri-la. Existe mais de uma forma de abter-se de tal cumprimento: a) evitando a incidência tributária ou através da elisão tributária; b) evasão tributária; c) utilizando-se de negócio que tenha aparência de válido, mas tenha sido constituído com fraude civil, ou simulado e que com isso afastam a incidência do imposto ou incide em hipótese menos onerosa. Os critérios para identificar a evasão ou simulação são parecidos. E ainda, a dificuldade aparece na maior parte dos casos em…

Devido esse crescimento, o Grupo passou a seralvo da acusao de que a sua expanso era decorrente de fraudes e sonegao de impostos.Diante dessas acusaes, o analista do setor de bebidas do Banco Fator, EduardoPfister disse Se esse crescimento veio de sonegao, ser difcil que ela volte a sercompetitiva. A prioridade da Schin no ser mais ganhar mercado, sua batalha vai ser pelasobrevivncia. A descoberta das fraudes Atravs de uma megaoperao iniciada em silncio em 2004, uma fora-tarefa,formada…

Sessão Interãtivã: Orgãnizãçoes: A Receitã Federãl descobre frãude fiscãl com um Dãtã Wãrehouse 1. Por que era tão difícil para a Receita Federal para analisar os dados coletados dos contribuintes ? 2. Quais desafios a Receita Federal encontrou durante a implementação de seu data warehouse? Quais questões gerenciais, organizacionais e tecnológicas precisaram ser consideradas? 3. Como o CDW melhora a tomada de decisão e as operações na Receita Federal? Existem benefícios

Aluna: Matrícula: Ciência Contábeis - 6º Período Exemplo de Crime contra a Ordem Tributária – Sonegação Fiscal A Juíza da 10ª Vara Criminal, Oriana Gomes, condenou à pena de reclusão de 4 anos e 8 meses o empresário José Teles de Almeida, sócio-administrador da empresa AGROPECUÁRIA J. T. Ltda, de Imperatriz, por participação em crime contra a ordem tributária, no caso da fraude fiscal do sistema fronteira da Secretaria da Fazenda do Estado descoberto no ano de 1999.A denúncia oferecida…

impõe de forma ainda mais premente no que tange aos custos tributários, dado seu fortíssimo incremento nos últimos anos e sua característica de não gerar benefícios diretos às organizações. Assim, o leitor pode perceber que, além da escrituração fiscal e do controle dos tributos que incidem sobre as atividades de uma empresa, uma das mais importantes funções da Contabilidade Tributária corresponde ao conjunto de atuações e procedimentos operacionais de uma empresa (especialmente os…