Fraude Fiscal

UNIVERSIDADE DO EXTREMO SUL CATARINENSE - UNESC CURSO DE AUDITORIA INTEGRAL ALAIR DAL MOLIN PIROLA AUDITORIA FISCAL NA ÁREA TRIBUTÁRIA: A IMPORTÂNCIA DE SUA APLICAÇÃO NAS EMPRESAS CRICIÚMA, NOVEMBRO DE 2005 ALAIR DAL MOLIN PIROLA AUDITORIA FISCAL NA ÁREA TRIBUTÁRIA: A IMPORTÂNCIA DE SUA APLICAÇÃO NAS EMPRESAS Monografia apresentada à Diretoria de Pósgraduação da Universidade do Extremo Sul Catarinense- UNESC, para a obtenção do título de especialista em Auditoria Integral.…

CRIMES CONTRA A ORDEM TRIBUTÁRIA 1.1. Os tipos e as penas 1.2. Supressão ou redução do tributo 1.3. Fraudar a fiscalização tributária 1.4. Falsificação 1.5. Generalidades do Art. 1.º, IV: 1.6. Negar ou deixar de fornecer nota fiscal 1.7. Falta de atendimento da exigência da autoridade 2. DESCRIÇÃO DOS TIPOS PREVISTOS NO ART. 2º 2.1. Art. 2.º, I 2.2. Deixar de recolher no prazo legal o valor de tributo ou contribuição social 2.3. Art. 2., III…

objetivo geral é especificar a fraude em licitações e contratos com o uso de empresas idôneas na execução orçamentaria e verificar a possibilidade de existência desse tipo de corrupção nas diversas etapas do orçamento, juntamente com as características da evolução do trabalho Controladoria Geral da União (CGU), apuração de denúncias e ter uma mudança é isso que o Brasil precisa. Além de atingir o objetivo geral, e assim chegar uma resposta, uma solução para esse tipo de fraude uma…

AUDITORIA CONTÁBIL: UM INSTRUMENTO NO AUXÍLIO PARA IDENTIFICAÇÃO DE ERROS E FRAUDES NAS ORGANIZAÇÕES BRASILEIRAS VITÓRIA Novembro 2012 VANESSA CRISTINA SOARES SILVA AUDITORIA CONTÁBIL: UM INSTRUMENTO NO AUXÍLIO PARA IDENTIFICAÇÃO DE ERROS E FRAUDES NAS ORGANIZAÇÕES BRASILEIRAS VANESSA CRISTINA SOARES SILVA AUDITORIA CONTÁBIL: UM INSTRUMENTO NO AUXÍLIO PARA IDENTIFICAÇÃO DE ERROS E FRAUDES NAS ORGANIZAÇÕES BRASILEIRAS Monografia…

empresas adotam procedimentos e ações que aumentam a possibilidade de realização, com isto, chega ao entendimento sobre controle interno, que abrange a alta administração e os níveis gerenciais. A elaboração dos controles internos serve para evitar fraude, erro, ineficiência e a crise nas empresas, são fundamentais para que as entidades resguardem os seus ativos, assegurem a fidelidade e integridade dos registros, demonstrações, informações e relatórios contábeis, conheçam a realidade…

criam empresas de fachada que existem apenas com o intuito de forjar a origem ilícita de valores em dinheiro, com suas declaradas atividades, mas que na realidade não acontecem e nem movimentam capital algum como afirmam por meio da emissão de notas fiscais frias e falsos demonstrativos contábeis e relatórios financeiros. Porém a lavagem de dinheiro também é identificada em investimentos em obras de artes, instituições de benfeitorias sociais, depósitos de grandes quantias de dinheiro,…

controles devido à obrigatoriedade das demonstrações contábeis. Existem os controles preventivos, que visam antecipar a ocorrência de erros e desperdícios ou irregularidades, que muitas vezes não tem reversão. A falta de controle interno possibilita fraude e com isso desvios de bens da empresa. Mas o mais principal é que simples controles evitam transtornos que podem modificar a situação da organização, permitindo um controle da administração da empresa, pois, permite uma visão…

evitando a incidência de novos erros, como os que contribuíram para a quebra de grandes empresas. Para isto, ela criou um novo ambiente de governança corporativa e gerou um conjunto de novas responsabilidades e sanções aos administradores para evitar fraudes. Este estudo trata de uma pesquisa exploratória, com o propósito de apresentar esta nova legislação, assunto ainda pouco discutido no Brasil, embora todas as empresas brasileiras com ações negociadas na bolsa norte-americanas já…

e duradouro com o cliente. Entretanto casos de falta de ética são vistos no mercado atual, pois a falta dela trazem lucros em curto prazo, sendo estes de forma ilícita. Atualmente, observa-se uma constante divulgação de escândalos relacionados a fraudes contábeis e financeiras, evidenciando a presença do contador nas empresas e pondo em questão a sua integridade moral. Com isso, resgata-se a discussão sobre a ética nos negócios e na profissão contábil, o que, na verdade, jamais…

CIÊNCIAS CONTÁBEIS Rubens Targino da Silva CA: 20221458 Tatiana Reneri Fernandes CA 20200678 Auditoria Interna – Controle no Ativo Imobilizado e seus riscos de fraude São Paulo 2012 UNIVERSIDADE CIDADE DE SÃO PAULO - UNICID CURSO DE CIÊNCIAS CONTÁBEIS Auditoria Interna – Controle no Ativo Imobilizado e seus riscos de fraude Projeto referente ao Trabalho de Conclusão de Curso apresentado à Universidade Cidade de São Paulo, como exigência regimental para a obtenção do…