Finanças Corporativas

Exercicio 1 Liquidez seca Giro dos ativos Endividamento Exercício 2 Cobertura de juros Ciclo de capital Capital de giro Page: 01/14 Finanças Corporativas Exercícios 1 e 2 Exercício 1 Liquidez seca Giro dos ativos Endividamento Exercício 2 Cobertura de juros Ciclo de capital Capital de giro Análise Financeira General Motor Company (US$) - Dados Encerramento do Período 30/12/2013 30/12/2012 Ativos Ativo Circulante Caixa e investimentos altamente líquidos Investimentos de curto prazo Contas a receber Estoque Outros ativos circulantes Total de ativos circulantes 15.705.000 16.148.000 9.949.000 14.324.000 4.121.000 60.247.000 22.301.000 5.555.000 8.699.000 12.125.000 4.373.000 53.053.000 Investimentos de longo prazo Ativo imobilizado Ágio Ativos intangíveis Amortização acumulada Outros ativos Encargos de ativos de longo prazo adiados Total de ativos 15.952.000 22.957.000 29.019.000 10.013.000 6.415.000 144.603.000 16.726.000 19.235.000 31.778.000 11.882.000 6.224.000 138.898.000 Page: 03/14 Encerramento do Período 30/12/2013 30/12/2012 Passivos Passivo circulante Contas a pagar Dívida circulante e realizável/a descoberto Outros passivos circulantes Total de passivos circulantes 47.250.000 1.682.000 48.932.000 45.541.000 1.616.000 47.157.000 Dívida a longo prazo 10.551.000 Outros passivos 45.030.000 Encargos de obrigações de longo prazo…

goncalves@uninove.br Gestão de Suprimentos e Recursos Materiais ACURACIDADE DE ESTOQUE Acuracidade de estoque é um indicador da qualidade e confiabilidade da informação existente nos sistemas de controle, contábeis ou não, em relação à existência física dos itens controlados. Quando a informação de estoque no sistema de controle, informatizado ou manual, não confere com o saldo real, dizemos que este inventário não é confiável ou não tem acuracidade. A falta de…

Rentabilidade Módulo G Administração do Capital de Giro MÓDULOS Módulo A – Compreendendo as Demonstrações Financeiras - Enfoques e Objetivos - Metodologia da Análise das Demonstrações Financeiras Introdução  Área Financeira  Importância da Contabilidade  Demonstrativos Financeiros  Princípios Contábeis Contabilidade Conceitos Contábeis e Financeiros CONCEITOS CONTÁBEIS E FINANCEIROS FUNDAMENTAIS AO GERENCIAMENTO DOS NEGÓCIOS Contabilidade Processo…

| | | |-3,1% | | | | | | | |(607) | | | | | | | | Receitas Financeiras | | 374| |1,9% | | | | | | Lucro ( Prejuízo ) Líquido antes dos Impostos | | 2.662 | |13,4% | | | | | | IRPJ e Contribuição Social …

FINANÇAS APLICADA – MBA EXECUTIVO Exercício 1 Utilizando as contas da Cia Perigo Constante, efetue o balanço e DRE. CONTA VALOR CONTA VALOR Caixa 100 Capital 2.000 Contas a Pagar 9.000 Maquinas 22.500* Finaciamento L. Prazo 20.000 Impostos a Pagar 6.000 Empréstimos C. Prazo 5.000 Vendas 30.000 Duplicatas a receber 13.000 Custo Merc. Vendida 12.000 Despesas Operac.Fixas 2.000 Estoques 8.900 *Máquinas 25.000 (–) Depreciação a ser lançada no resultado ($2.500) DEM.…

UNIVERSIDADE CATÓLICA DE PERNAMBUCO GESTÃO FINANCEIRA I – FONTES DE FINANCIAMENTO PARA CAPITAL GIRO PROF. SILAS PACHECO FIGUEIRA Recife 2013 FINANCIAMENTOS BANCÁRIOS: 1. BANCO SANTANDER O financiamento de capital de giro pelo Santander é um empréstimo parcelado flexível, sem destinação específica. Ideal para as necessidades de caixa da sua empresa no curto, médio e longo prazo. As diversas modalidades se diferenciam por taxa, prazo, forma de…

ACURÁCIA E ESTOQUES  Acurácia diz respeito à contagem de estoque. Sabendo-se que o estoque físico é aquele cujo valor é real, ou seja, é o número de produtos REALMENTE existentes no estoque da empresa, e que o estoque virtual é aquele INFORMADO pelo sistema da empresa, pode-se dizer que a ACURÁCIA é o percentual correspondente a ASSERTIVIDADE deste estoque, ou seja, o quão próximo o estoque virtual está do estoque real. ACURÁCIA DE ESTOQUES  Como fórmula de cálculo do nível de…

FUNDAMENTOS DE TESOURARIA CAPITAL DE GIRO: É o conjunto de valores necessários para fazer os negócios acontecerem (girarem) na empresa. Existe a expressão "Capital em Giro", que seriam os bens efetivamente em uso. Em geral, de 50 a 60% do total dos ativos de uma empresa representam a fatia correspondente a este capital. Além de sua participação sobre o total dos ativos da empresa, ele exige um esforço para ser gerido pelo administrador financeiro maior do que aquele…

financeiros capital de giro (ou circulante) líquido  Não é um índice, mas é usado para medir a liquidez global da empresa.  Usado para controle interno  Contrato de emprésBmo (principalmente a longo prazo) verifica e determina um nível mínimo de capital circulante líquido a ser manBdo pela …

UNIVERSIDADE DA AMAZÔNIA – UNAMA CENTRO DE ESTUDOS SOCIAIS APLICADOS – CESA CURSO: ADMINISTRAÇÃO DISCIPLINA: ADMINISTRAÇÃO FINANCEIRA II PROFESSOR: EVANDRO ALMEIDA ADMINISTRAÇÃO DO CAPITAL DE GIRO O CICLO OPERACIONAL Na consecução de suas atividades operacionais, a empresa persegue sistematicamente a produção de bens ou serviços e, consequentemente, venda e recebimentos. Procura ela, com isso, a obtenção de determinado volume de lucros, os quais possam satisfazer às…