Analise da gestão de tesouraria em instituições públicas

............12 Visão sobre a Gestão de Tesouraria................................................................13 Modelos de Gestão de Tesouraria ............................................................................. 15 Modelo Linear ......................................................................................................... 15 Modelo Baumol ....................................................................................................... 15 Modelo de Miller-Orr............................................................................................... 16 Modelo Empírico ..................................................................................................... 17 A Caixa, Receitas, Contas a Receber e as Contas a Pagar.......................................... 17 Caixa ....................................................................................................................... 17 Receitas ................................................................................................................... 18 As Contas a Receber ................................................................................................ 20 As Contas a Pagar .................................................................................................... 20 Os Fluxos de Caixa .................................................................................................. 21 O Orçamento de Tesouraria........................................

1 Posicionar a função de tesouraria na empresa As funções do tesoureiro. A ligação da tesouraria às restantes funções. 2 Praticar as previsões de tesouraria Entender os ciclos financeiros da empresa. Recolher as informações necessárias para as previsões. As técnicas de previsão: data-valor; método dos fluxos e dos saldos, etc. 3 Utilizar os instrumentos de controlo de tesouraria A utilização dos mapas contabilísticos. Os mapas de idade de saldos. O quadro de “posição de…

Importância da Gestão de Créditos na Gestão da Tesouraria – Estudo Caso Electra, SA INSTITUTO SUPERIOR DE CIÊNCIAS ECONÓMICAS E EMPRESARIAIS LICENCIATURA EM CONTABILIDADE E ADMINISTRAÇÃO RAMO CONTROLO FINANCEIRO TEMA DO TRABALHO “IMPORTÂNCIA DA GESTÃO DE CRÉDITOS NA GESTÃO DA TESOURARIA DAS EMPRESAS“ ESTUDO CASO: GESTÃO DE CREDITO E TESOURARIA DA ELECTRA, SA ALUNA: JANDIRA CIBELE DA LUZ NEVES – Nº 06.491 Mindelo, Junho de 11 Importância da Gestão de Créditos na…

Gestão de Documentos Gestão de Processos A BACKOFFICE Análise Cambial Contratação Controle de Vencidos Liquidação de Encargo B C Gestão de Lucratividade Revisar / Autorizar Controles Gerais CORPORATIVO Regulatórios Jurídico Contabilidade Garantias Tesouraria Crédito/Limites Liquidação Financeira F l u x o CANAIS F r a m e w o r k – A C E P r o c e s s o s S u p o r t e Canais FRONT Cotação de Taxas e Condições da…

................................................................21 Bibliografia.................................................................................................22 Anexos......................................................................................................23 Introdução Este trabalho tem como objectivo uma análise pormenorizada dos fluxos financeiros nos anos 2011 e 2012. Deste modo, criou-se um balanço funcional e, consequentemente, um…

muito tempo não vem sendo observado tanto pela administração pública quanto pela contabilidade pública aplicada ao setor público e que, com o advento da Lei de Responsabilidade Fiscal, vem demandando esforços para que seja cumprido, necessitando de uma mudança cultural. Realidades económica, financeira e de tesouraria Realidade económica A gestão de uma empresa preocupa-se com três realidades distintas que uma vez separadas dão origem a diferentes resultados para diferentes fins. A…

Manual de Formação para Empresários 1/22 INTRODUÇÃO ........................................................................... 3 ANÁLISE DA ACTIVIDADE DA EMPRESA........................................ 4 ESTRUTURA DE CUSTOS ............................................................ 7 VALOR ACRESCENTADO BRUTO .................................................. 7 ANÁLISE DOS FLUXOS DE TESOURARIA ....................................... 9 ANÁLISE DOS PRINCIPAIS RÁCIOS FINANCEIROS…

Auditoria de Controles Internos nos Processos do Departamento de Tesouraria de empresas de pequeno porte em Aparecida de Goiânia. Marcos Henrique Ribeiro Araújo Graduado em Administração de Empresas, Especialista MBA- Auditoria, Controladoria e Finanças, Mestrando em Administração de Empresas. Resumo Em função de uma convergência cada dia mais acentuado para um mercado competitivo entre organizações, as informações recebidas de maneira correta podem ser um grande diferencial…

de capital próprio em relação ao capital de terceiros: Escolher uma resposta. a. Análise vertical b. Ações em tesouraria c. Índices de endividamento d. Análise horizontal e. Despesas com vendas Question 2 Notas: 2 Possui uma sistemática de cálculo bastante simples, consistindo, esta sistemática, em fixar um período contábil em 100% e dividir os itens do balanço patrimonial dos demais períodos por esse período-base: Escolher uma resposta. a. Análise vertical b.…

ESTRATÉGIA INDUSTRIAL 1 Parte I Conceitos Fundamentais de Análise e Gestão Financeira 2 Slides de apoio às Aulas ISEG MESTRADO EM GESTÃO E ESTRATÉGIA INDUSTRIAL Gestão Financeira Função Financeira O que é a Função Financeira? Consiste em estudos e tarefas de preparação, execução e controlo das decisões financeiras na empresa, relativas à obtenção, utilização e controlo dos meios financeiros no decorrer da actividade da empresa. Visa dotar os responsáveis…