Ciclo Operacional E Ciclo Financeiro Da Empresa

Fluxo de Caixa Fluxo de Caixa A administração da liquidez e da solvência é uma das atividades mais importantes do administrador financeiro. Para desempenhar esta função, o profissional de finanças utiliza um dos principais instrumentos de análise e controle financeiro: o FLUXO DE CAIXA. “O caixa é importante porque representa poder de compra que pode ser transferido facilmente, em uma economia de troca, a qualquer indivíduo ou organização para satisfação de suas necessidades específicas por bens

Administração Financeira - 2011/2 Ciclos - Exercício em sala de aula - em dupla 1a.Questão: 0 - empresa operando a parte administrativa ciclo de caixa = ciclo financeiro 3 - pagamento de óleo combustível (1a. saída de caixa) ciclo econômico 0 - empresa operando a parte administrativa 16 - produto acabado é vendido (expedição, emissão NF) Nota: alguns autores, consideram como início do ciclo econômico, a compra da MP porém, a operação da parte administrativa, já existe despesas, por…

Ativo intangível (marca, patente...) DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO D R E (COMPLETA) LEI 6404 / 76 VENDAS BRUTAS ( ­ ) DEDUÇÕES = VENDAS LÍQUIDA ( ­ ) CUSTOS PRODUTO VENDIDO = LUCRO BRUTO ( ­ ) DESPESAS OPERACIONAIS = LUCRO OU PREJUÍZO OPERACIONAL (­) DESPESA NÃO OPERADIONAL (+) RECEITA NÃO OPERACIONAL =RESULTADO ANTES IRPJ ( ­ ) PROVISÃO IRPJ ( 30%) = LUCRO LÍQUIDO Analise vertical e horizontal A ANÁLISE VERTICAL tem a função de nos mostrar a participação…

1. Introdução A administração financeira apresenta recursos que permitem dar vazão a pressão por rotinas mais eficientes. O planejamento financeiro é uma grande fonte de soluções para o administrador contribuir para uma maior eficácia organizacional, já que o auxilia a encontrar respostas para três importantes questões: como aproveitar oportunidades, quanto assumir de endividamento e qual o montante de dividendos. No planejamento de curto prazo, as decisões envolvem questões…

publicadas da Natura Cosméticos S.A.: a. A necessidade de Capital de Giro. b. O prazo médio de rotação dos estoques. c. O prazo médio de recebimento das vendas. d. O prazo médio de pagamento das compras. e. O Ciclo Operacional da empresa (em dias). f. O Ciclo Financeiro da empresa (em dias). Passo 3 (Equipe) Elaborar o Relatório Geral sobre o exame da saúde econômica, financeira e patrimonial da sociedade analisada, motivo deste desafio. O relatório é um diagnóstico bem…

Vieira Dowsley o ciclo operacional é todo o processo operacional de geração de dinheiro em dinheiro numa empresa industrial. Este ciclo numa empresa, também denominada de ciclo de caixa pode ser de curto ou longo prazo e pode ser definido pela dimensão da empresa. Dentro desse ciclo está o conceito de capital de giro que é constituído por bens e direitos que podem rapidamente serem transformados em dinheiro. Com isso todos os recebimentos ou pagamentos que acontecem no ciclo operacional…

24. Uma empresa comercial apresentou os seguintes indicadores para os anos de 2010 e 2011: Indicador 2010 2011 Prazo Médio de Pagamento de Compras 45 dias 25 dias Prazo Médio de Renovação de Estoques 30 dias 20 dias Prazo Médio de Recebimento de Vendas 60 dias 50 dias Com base nos indicadores fornecidos, é CORRETO afirmar que: a) a redução no prazo médio de pagamento de compras foi responsável pela redução do ciclo operacional em 20 dias em 2011, em relação ao ano anterior. b) a…

1. INTRODUÇÃO Inseridas nos mais diversos ramos de atividade, as empresas são pessoas com personalidade jurídica, tendo como principal objetivo à maximização da riqueza. Trabalhando como um sistema único com um intuito comum, a empresa sofre alterações de ambientes internos e externos, que vão originando diariamente suas operações. Para demonstrar a viabilidade de uma empresa é necessário que informações sejam retiradas das suas demonstrações contábeis, de forma, que os mais…

LISTA 1 Exercícios Administração de Caixa: 1. A empresa Eco Training cobra suas duplicatas em 50 dias e tem seu período médio de estoque de 36 dias. Calcule o Ciclo Operacional da empresa 2. A Cia. WBR recebe o pagamento de suas duplicatas em 47 dias e tem seu prazo médio de estoques de 28 dias. Calcule o ciclo operacional da empresa. 3. Uma empresa trabalha com prazo médio de estocagem (todos os ciclos) de 47 dias, seu prazo médio de cobrança é de 30 dias e seu

que chamamos de Ciclo Operacional, ou seja, o tempo decorrido entre a compra e o recebimento da venda da mercadoriaCF = CO (-) PMP * é chamado de Ciclo de Caixa ou Ciclo Financeiro *Ativo Circulante(-) Passivo Circulante(=) CGL* AC Operacional(-) PC Operacional(=) NCG*AC Financeiro(-) PC Financeiro(=) ST Capital de Giro = Corresponde aos ativos correntes ou ativos circulantes;Esses ativos constituem o capital da empresa que circula até transformar-se em dinheiro dentro de um ciclo de…