Caixa Minimo Operacional

sem prejudicar a liquidez da empresa; Girar os estoques com maior rapidez possível evitando faltas; Cobrar os recebimentos o mais rápido possível sem comprometer vendas futuras. 3 4 Balanço Patrimonial e Capital de Giro CICLO DE CAIXA CAIXA COMPRAS M.D. RECEBIMENTO CONTAS A RECEBER VENDAS A VISTA VENDAS A PRAZO Pagamento de Compras Ativo Circulante ESTOQUES DE M. D. PRODUÇÃO PRODUTO ACABADO Sanvicente (1997: 121) 5 Passivo…

Pearson Prentice Hall. Todos os direitos reservados. Objetivos de aprendizagem 1. Compreender a administração financeira de curto prazo, o capital de giro líquido e a relação entre rentabilidade e risco. 2. Descrever o ciclo de conversão de caixa, suas necessidades de financiamento e as principais estratégias para geri-lo. 3. Discutir a administração de estoques: diferentes enfoques, técnicas comuns e considerações internacionais. slide 2 14-2 © 2010 Pearson Prentice…

Fluxo de caixa e planejamento financeiro Prof. Dr. André Fernandes Lima Análise do fluxo de caixa da empresa • O fluxo de caixa (diferentemente do “lucro”) é a preocupação principal do administrador financeiro. • Um fator importante na determinação do fluxo de caixa é a depreciação. • Do ponto de vista contábil, o fluxo de caixa é resumido na demonstração de fluxos de caixa de uma empresa. • Do ponto de vista financeiro, as empresas se preocupam freqüentemente tanto com o fluxo de…

(Destinação) do Lucro Líquido: por fim, há uma área de decisões, também comumente conhecida pelo nome de política de dividendos, que se preocupa com a destinação dada aos recursos financeiros que a própria empresa gera em suas atividades operacionais e não operacionais. Existe um inter-relacionamento das áreas de investimento, financiamento e a utilização do lucro líquido. Isto se deve ao fato indiscutível de que o lucro retido pela empresa (ou seja, o lucro não pago sob a forma de…

ORÇAMENTO DE CAIXA O Orçamento de Caixa é um instrumento básico para execução do planejamento e do controle financeiros a custo e a médio prazo da empresa, é o orçamento de caixa. O orçamento de caixa não indicará apenas o total dos empréstimos necessários à manutenções das operações da empresa, como também o período em que deverão ser obtidos. Além disso, o orçamento de caixa serve como um ponto de referência em ralação ao qual os valores realizados podem ser comparados. Resultados negativos

o módulo 6.2 deverão abordar quatro tópicos, que são tratados, respectivamente, nos capítulos 2, 3, 4, 5 e 6 da apostila. 1) Cite e comente quais serão as instituições do sistema financeiro nacional com as quais a empresa irá se relacionar (no mínimo três); Dicas: no capítulo 2 da apostila de Administração Financeira de Curto Prazo, que trata do tema Mercado Financeiro, são apresentadas as diversas instituições que compõem o Sistema Financeiro Nacional. Dentre as instituições…

pela empresa para financiar os seus investimentos em Ativos Fixos e Circulantes deve ser realizada levando-se em conta a adequação dos custos destas fontes à capacidade de geração de lucros da empresa. Qualquer desequilíbrio que emergir no âmbito operacional da empresa terá reflexos sobre a sua lucratividade e poderá determinar defasagens entre o custo contratado com os emprestadores de fundos e a sua possibilidade de remunerá-los. Se o custo financeiro for superior ao TRIT da empresa,…

disponibilidades o que se explica pelo IPO realizado nos últimos dias 2009. Esses recursos estão alocados em aplicações de alta liquidez com retorno entre 100% e 106% do CDI. Cerca de 25% em intangíveis, representados por ágios nas aquisições operacionais, o que parece fazer bastante sentido dado o movimento de concentração vivido no setor e no Fleury nos últimos anos. Aproximadamente 12% em imobilizados, essencialmente máquinas e equipamentos, necessários para a prestação dos…

Escola) Orçamento de Caixa “As pessoas precisam começar a colocar as mãos na massa até que saibam o que está acontecendo, para então poder atacar e resolver os problemas.” (Henry Mintzberg) Aluna: Série: Professora: Disciplina: (Nome da cidade) – (sigla do estado), (dia, mês e ano). Introdução Esse trabalho tem como objetivo tirar dúvidas sobre o que é, e como elaborar um orçamento de caixa. Orçamento de caixa nada mais é do que…

endividamento e favorecimentos na alavancagem 3. O Fluxo de caixa previsto é a) A previsão de vendas em valor b) A projeção dos fluxos das entradas de caixa. c) A projeção dos fluxos das saídas de caixa d) É a projeção das receitas e despesas e) A projeção dos fluxos das entradas e saídas de caixa. Alternativa Correta: Letra “E” É a ferramenta que possibilita saber se em algum período futuro a empresa não terá caixa para arcar com os compromissos perante à…