Tesouraria

TESOURARIA

INTRODUÇÃO:
Funções e atividades de tesouraria:
TESOURARIA CONTROLADORIA
Administração de caixa Administração de custos e preços
Administração de crédito e cobrança Auditoria interna
Administração do risco Contabilidade
Administração do câmbio Orçamento
Decisão de financiamento Patrimônio
Decisão de Investimento Planejamento tributário
Planejamento e controle financeiro Relatórios Gerenciais
Proteção de ativos Desenvolvimento e acompanhamento de sistemas de informação financeira
Relações com acionistas, investidores e bancos
A finalidade básica da Tesouraria é assegurar os recursos e instrumentos financeiros necessários para a manutenção e viabilização dos negócios da empresa.
FUNÇÕES DE TESOURARIA E RESPECTIVAS ATIVIDADES
PLANEJAMENTO FINANCEIRO Elaborar projeção de fluxo de caixa Analisar estrutura de capital e propor alternativas de financiamento Estabelecer política de aplicação financeira Estabelecer política de financiamento de capital de giro
ADMINISTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA Controlar os recursos disponíveis em bancos e em caixa Elaborar e analisar a Demonstração do Fluxo de Caixa Realizado Fazer conciliação bancária Planejar e executar ações para suprir insuficiências de caixa
PRINCIPAIS CONTROLES INTERNOS DA TESOURARIA: fluxo de caixa disponibilidades aplicações financeiras empréstimos e financiamentos riscos financeiros (hedge) contas a receber contas a pagar

FLUXO DE CAIXA:
É muito frequente, o empresário ter muitas dúvidas sobre as finanças da empresa. E finanças, como sabemos, é fundamental para a sustentação de um negócio, tanto para a sua sobrevivência como para sua evolução, competitividade e perenidade.
Geralmente as dúvidas mais comuns são sobre COMO FAZER para uma gestão financeira tornar-se eficiente e servir de instrumento básico nas tomadas de decisões no dia-a-dia do empresário.
Uma ferramenta que facilita esse trabalho é conhecida como Fluxo de Caixa. Trata-se de um controle