Fluxo de caixa

FLUXO DE CAIXA DIÁRIO, uma ferramenta de apoio à tomada de decisão e imprescindível no gerenciamento das micro-empresas e empresas de pequeno porte1.
Valto Mendes da Veiga2
Frederico Mendes3
Resumo
O Fluxo de Caixa Diário mostra-se como uma ferramenta de fundamental importância no planejamento e no controle financeiro. O fluxo de caixa é o volante financeiro da empresa. Por isso tem como um de seus objetivos: determinar os rumos a serem seguidos pelos gestores e pelas empresas. O objetivo geral deste trabalho é demonstrar a aplicabilidade do fluxo de caixa diário realizado e previsto, como ferramenta de auxilio às tomadas de decisões e de melhoria do processo de gestão dos recursos. Para os gestores de empresas pequenas a implementação do
Fluxo de Caixa fica mais sacrificante. Pois, estas empresas, a maioria, não dispõem de sistemas integrados de informações (ERP). Cabe então ao profissional contábil a missão de fazer a integração entre o gestor e a informação. Concluímos que o Fluxo de Caixa Diário representa, de fato, uma ferramenta útil no processo de gestão da liquidez da empresa.
Palavras–chave: Fluxo de Caixa, Gestores, ERP, Gestão da Liquidez.
DAILY CASH FLOW, an tool of support to make a decision and indispensable in management of the micro-companies and smallscale companies. Abstract
The Daily Cash Flow shows himself as a tool of fundamental importance in the planning and in the financial control. The Cash Flow is the pilot financier from the company. By that has as an of you sweat objectives: determines the routes it they will be continued by the managers and by the companies. The general objective of this work is to demonstrate the applicability of daily cash flow of the carried through and foreseen, as tool of I assist to the taking of decisions and improvement of the process of management of the resources. For the managers of small companies the implementation of the Cash Flow stayed haves more sacrifice. Therefore these