Estudo de caso - fraude banco panamericano

Universidade Candido Mendes Curso de Ciências Contábeis Campus Niterói ESTUDO DE CASO FRAUDE BANCO PANAMERICANO Jonas Alves Gama Neto Maria Aparecida Farias Vanessa Vieira de Souza AUDITORIA Niterói, 25 maio de 2012. SUMÁRIO: 1. APRESENTAÇÃO DO TRABALHO................................................................... 03 2. O BANCO PANAMERICANO.............................................................................. 03 3. REPORTAGENS ................................................................................................... 04 1. REVISTA VEJA............................................................................................... 04 1. INÍCIO EM 2006................................................................................. 04 2. 2007 – A ESTRÉIA DO PANAMERICANO NA BOLSA.............. 04 3. 2009 – O ACORDO COM A CAIXA................................................ 05 4. 2010 – A DESCOBERTA DA FRAUDE........................................... 05 2. – ISTOÉ DINHEIRO....................................................................................... 07 3.2.1 PORQUE A DELOITTE ERRA TANTO......................................... 07 3.3 – FOLHA DE SÃO PAULO.............................................................................. 10 3.4…

CONTÁBEIS Fraude do Banco Panamericano Talita Letícia da Cruz - RA 4355112 São Paulo 2011 Banco Panamericano, do Grupo Silvio Santos, recebe R$ 2,5 bi para cobrir fraude SÃO PAULO - A descoberta de uma fraude contábil bilionária levou o Grupo Silvio Santos a fazer um aporte de R$ 2,5 bilhões no Banco Panamericano, que tem como sócia minoritária a Caixa Econômica Federal. O dinheiro foi obtido por meio de um empréstimo ao Fundo…

PONTIFÍCIA UNIVERSIDADE CATÓLICA DE MINAS GERAIS Programa de Graduação em Administração BANCO PANAMERICANO Um estudo sobre a ética e legalidade diante do escândalo financeiro envolvendo a instituição. Kenia da Silva Rodrigues Priscila Farnesi Viviane Alves da Silva Belo Horizonte 2011 Kenia da Silva Rodrigues Priscila Farnesi…

Sumário 1.INTRODUÇÃO 4 2. Tema 5 3. Objetivo Geral 5 4. Objetivos Específicos 5 5. Justificativa 5 6. Problema da Pesquisa 5 7. Metodologia da Pesquisa 6 8. As dificuldades Financeiras nas Empresas 7 8.1 As Consequências das Dificuldades Financeiras Para as Empresas 7 8.2 Liquidar ou Reorganizar 8 8.3 A Liquidação 8 8.4 Falência involuntária 9 8.4.1 Prioridade dos direitos 9 9. A Reestruturação ou Reorganização Financeira 9 10. Reorganização Versus Recuperação…

Resumo Neste artigo o autor analisa casos de empresas que apresentaram fraudes e estabelece uma relação com o papel a ser realizado pela auditoria no sentido de sua identificação e minimização das causas e efeitos de sua ocorrência. O trabalho foi embasado na análise de artigos, pareceres contábeis e análises realizadas por instituições conceituadas em nível nacional e internacional que atuam na área de auditoria e áreas afins. Além disso são apresentados conceitos de auditoria,…

Corporativa Professor: Fábio Gomes Tema: O sucesso, os erros (e talvez as falcatruas) e a queda das organizações: Enron Corporate, Parmalat e Banco PanAmericano e a importância/necessidade da Governança Corporativa Grupo 3 Banco PanAmericano Sorocaba 2011 | | | |Alonso Mesquita Tonon | | |Elvis Henrique Prado | …

FACULDADE JOAQUIM NABUCO CIÊNCIAS CONTÁBEIS AUDITORIA I Fraude Banco Pan Americano PROFESSOR FELIPE PEREIRA ALUNOS GEANE RODRIGUES JONE ROCHA JOSÉ CÉSAR MARCELO BARBOSA MILENA MATIAS PEDRO EUGENIO SUSYELEN MAIA INTRODUÇÃO As investigações do Banco Central sobre o rombo bilionário do Panamericano apontaram falhas no trabalho da Deloitte, empresa que auditava o banco. Documentos do Banco Central aos quais a publicação teve acesso apontam que a…

criação de sua subsidiária Panamericano Arrendamento Mercantil. Em 1999, a seguradora Panamericana de Seguros foi incorporada ao banco, que passou a operar com crédito consignado em 2002, mesmo ano em que o antigo Consórcio Vimave foi transformado em sua subsidiária, como Consórcio Nacional PanAmericano. Conforme divulgado em Fato Relevante publicado em 09 de novembro de 2010, foram descobertas irregularidades e inconsistências contábeis no Banco que não permitiam que suas…

Passo 4 (Equipe e Individual) 1 Escolher três das maiores fraudes contábeis evidenciadas nos últimos anos nas empresas: Enron, WorldCom, Xerox, Parmalat, Banco Panamericano, Carrefour, entre outras. Nota O grupo tem autonomia para pesquisar outras empresas, a seu critério, desde que sejam informações extraídas de sites confiáveis. Mencionar todas as referências bibliográficas referentes aos textos utilizados. 2 Analisar o conteúdo que foi divulgado sobre tais fraudes na…

Silvio Santos dá SBT como garantia de empréstimo Emissora está entre os bens do grupo para obter R$ 2,5 bi de socorro ao Panamericano Numa atitude inédita, o dono do SBT hipoteca todo seu patrimônio para evitar a quebra do banco PanAmericano Silvio tomou a decisão de abrir mão de todo o seu patrimônio em pouquíssimo tempo, dando um exemplo para todo o Brasil. O empresário Silvio Santos colocou todo seu complexo empresarial como garantia do empréstimo de R$ 2,5 bilhões concedidos ao…