Sistemas de pagamento

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Empréstimo- Recurso financeiro que, em tese, não necessita ser justificado quanto à sua finalidade; por exemplo: Cheque especial e CDC; Financiamento- Recurso financeiro que tem a necessidade de se justificado quanto a sua finalidade , por exemplo, caso próprio compra de um carro, para aquisição de uma nova máquina etc..

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Saldo Devedor- é o valor nominal do empréstimo oufinanciamento, ou simplesmente o valor presente (PV) na da focal, ou seja, o saldo devedor é o valor do empréstimo menos a amortização.

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Amortização – Parcela que reduz a divida, em outras palavras, é o dinheiro que paga o principal, portanto a amortização é igual: A prestação menos os juros.

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Juros- São calculados através do saldo devedor de cada período, logo os juros mais amortização é iguala prestação.

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Prestação- corresponde ao desembolso em dinheiro em cada período, visando o pagamento do principal mais a remuneração do capital (JUROS)

Como o próprio nome já diz as amortizações são constantes. Neste sistema de amortização, o financiamento é pago em prestações uniformes decrescentes, constituídas de duas parcelas, amortização e juros. Enquanto a amortização permanececonstante ao longo dos períodos (n), os juros dos períodos são uniformes decrescentes. - Amort= PV n Valor do empréstimo ou financiamento Tempo do empréstimo

- Juros= Saldo devedor anterior x i ( taxas de juros) - Prestação= ∑ Amort de cada + Juros de cada ano - Saldo devedor= PV de cada ano - Amort

Exemplo: Um banco empresa R$ 10.000,00, a uma taxa de 10% a mês, para ser pago em 5 prestaçõesmensais, sem prazo de carência, calculado pelo Sistema de amortização constante (SAC). Pede-se elaborar a planilha de financiamento. Amort= 10.000,00 5 Amort= R$ 2.000,00
Tempo 0 1 2 3 4 5 Total SD -R$ 10.000,00 -R$ 8.000,00 -R$ 6.000,00 -R$ 4.000,00 -R$ 2.000,00 R$ 0,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 10.000,00 AMORT JUROS R$ 0,00 R$ 1.000,00 R$ 800,00 R$ 600,00 R$400,00 R$ 200,00 R$ 0,00 Prestação R$ 0,00 R$ 3.000,00 R$ 2.800,00 R$ 2.600,00 R$ 2.400,00 R$ 2.200,00 R$ 13.000,00

Cálculo dos juros: J1= 10.000 x 0,10= 1.000 J2=8.000 x 0,10= 800 J3= 6.000 x 0,10= 600 J4=4.000 x 0,10= 400 J5= 2000 x 0,10= 200

Cálculo daS prestações P1= 2.000+ 1.000= 3.0000 P2= 2.000+800= 2.800 P3= 2.000+600= 2.600 P4= 2.000+ 400= 2.400 P5= 2.000+200= 2.000

Perceba queos juros são maiores no início declinando a medida que o financiamento avança no tempo.

Sistema SAC Com carência + Juros Compensatórios.
Neste caso, não haverá a parcela de amortização no período de carência, apenas o pagamento de juros compensatórios neste período. EX: 2 Um banco empresa R$ 10.000,00, a uma taxa de 10% a mês, para ser pago em 5 prestações mensais, com 2 meses de carência,calculado pelo Sistema de amortização constante (SAC). Pede-se elaborar a planilha de financiamento.
Tempo 0 1 2 3 4 5 6 7 Total SD R$ 10.000,00 R$ 10.000,00 R$ 10.000,00 R$ 8.000,00 R$ 6.000,00 R$ 4.000,00 R$ 2.000,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 2.000,00 R$ 10.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 800,00 R$ 600,00 R$ 400,00 R$ 200,00 R$5.000,00 R$ 1.000,00 R$ 1.000,00 R$ 3.000,00 R$ 2.800,00 R$ 2.600,00 R$ 2.400,00 R$ 2.200,00 R$ 15.000,00 AMORT JUROS Prestação

Cálculo dos juros J1= 10.000 x 0,10= 1.000 J2= 10.000 x 0,10= 1.000 J3= 10.000 x 0,10= 1.000 J4= 8.000 x 0,10 = 800 J5= 6.000 x 0,10= 600 J6= 4.000 x 0,10= 400 J7= 2.000 x 0,10 = 200

Cálculo do Saldo Devedor SD1= 10.000 -0 = 10.000 SD2= 10.000- 0= 10.000 SD3= 10.000-2.000= 8.000 SD 4= 8.000- 2.000= 6.000 SD5= 6.000- 2.000= 4.000 SD6= 4.000- 2.000= 2.000 SD7= 2.000 – 2.0000 = 0

Sistema SAC Com carência + Saldo Devedor Corrigido
Neste caso, não se paga juros compensatórios, na verdade, os juros são acrescidos ao saldo devedor com base no regime de capitalização composta e na, seqüência, calcula-se a prestação com base no conceito de uma série uniforme de...
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