Monografia

Disponível somente no TrabalhosFeitos
  • Páginas : 23 (5710 palavras )
  • Download(s) : 0
  • Publicado : 16 de julho de 2012
Ler documento completo
Amostra do texto
UNIVERSIDADE FEDERAL DO RIO GRANDE DO SUL
ESCOLA DE ADMINISTRAÇÃO







Rafael Berleze








Implementação de um sistema de controle de fluxo de caixa
de uma escola de idiomas












Porto Alegre
2007

1









Rafael Berleze








Implementação de um sistema de controle defluxo de caixa
de uma escola de idiomas












Porto Alegre
2007


1


Rafael Berleze



Implementação de um sistema de controle de fluxo de caixa de uma escola de idiomas


Trabalho de conclusão de curso de graduação
apresentado ao Departamento de Ciências
Administrativas da Universidade Federal do Rio
Grande do Sul, como requisitoparcial para a obtenção
do grau de Bacharel em Administração.




Conceito final:..............................
Aprovado em .............. de ............................ de 2007.


BANCA EXAMINADORA

________________________________________________________

_______________________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________
Orientador: Prof. Roberto Lamb – UFRGS / EA





1

DEDICATÓRIA


A minha família, esposa e filhos por todo apoio, carinho, motivação e amor que me
deram.



























1

AGRADECIMENTOS


Agradeço a meu professor orientadorRoberto Lamb por toda atenção e orientações
prestadas.
A todos os professores da Escola de Administração da UFRGS pelos ensinamentos e em
especial a José Eduardo Zdanowicz por sua grande contribuição a este trabalho.
Agradeço ao amigo e sócio da escola de idiomas, Leonardo de Toledo Krieger, por
permitir a realização deste trabalho em sua empresa e pelas informações cedidas para tal.
Aosmeus colegas de faculdade que mais do que simples companheiros de sala de aula,
foram amigos para todas as horas.
Aos meus familiares, amigos e colegas de trabalho, em especial a meu chefe José Carlos
Herbstrith da Rosa pela compreensão, que na minha ausência durantes as provas, trabalhos e
realização do presente trabalho sempre me apoiaram e incentivaram.
A meu Pai Lauro Ronaldo Berleze eminha mãe Lúcia Maria Berleze por sempre me
motivarem e por seus grandes ensinamentos.
A minha esposa e grande companheira Raquel Echevarria Berleze, mais do que
agradecimentos, meu amor eterno.















1

RESUMO


Este trabalho teve por objetivo principal o desenvolvimento de um sistema de controle de
fluxo de caixa, para ser implementadoem uma empresa escola de idiomas. Assim, foi organizado
o fluxo histórico do ano de 2007 (período de Jan/2007 à Out/2007), e a previsão de caixa para o
primeiro semestre do ano de 2008. O controle financeiro do caixa futuro possibilita ao
administrador da empresa um melhor planejamento das origens e aplicações dos recursos.

Palavras-chaves: Fluxo de Caixa, planejamento financeiro,escola de idiomas.





















1

LISTA DE ILUSTRAÇÕES


Figura 1 – Principais ingressos e desembolsos de caixa...........................................................19
Quadro 1 – Modelo de fluxo de caixa........................................................................................26
Quadro 2 – Planilha auxiliar derecebimentos das vendas a prazo........................................28
Quadro 3 – Planilha auxiliar de pagamentos das compras a prazo........................................29
Gráfico 1 – Receitas com prestação de serviços – Jan/2007 à Out/2007.................................35
Gráfico 2 – Despesas administrativas - Jan/2007 à Out/2007..................................................36...
tracking img