GESTÃO ESTRATÉGICA DE CONTAS A PAGAR

GESTÃO ESTRATÉGICA DE CONTAS A PAGAR
Gerenciar compromissos financeiros assumidos é função nobre e de vital importância para a empresa. Todos os compromissos legalmente constituídos devem ser pagos. Como e quando pagar pode ser a diferença em termos de produtividade.
O QUE É CONTAS A PAGAR?
É a arte de honrar os compromissos (compras de materiais e serviços) devidamente constituídos e autorizados pela empresa, com o maior prazo possível e menor custo empresarial.
Compete aos profissionais da área de Contas a Pagar as seguintes responsabilidades:
- Montar o processo de pagamento antes da data de vencimento, detectando e corrigindo eventuais divergências.
- Controlar todos os contratos firmados que requeiram pagamentos em datas predeterminadas, inteirando-se dos seus cálculos e atualizações.
- Manter sistemático contato com fornecedores internos e externos, de forma a facilitar a comunicação (geralmente, a grande vantagem na negociação de encargos financeiros se consegue neste nível, ou no nível imediatamente superior)- Preparar para a tesouraria, posição diária e semanal dos compromissos a liquidar, para efeito do fluxo de caixa operacional.
- Estar sempre atento para as vantagens financeiras estratégicas em pagar ou postergar determinado compromisso.
Principais objetivos:
1 Confrontação do contas a pagar
2 Efetivação do pagamento
Entrada de documentos Setor de Liquidação de pagamentos, bancos
(fontes internas e externas) contas a pagar e demais fontes externas
Podemos assegurar que todos os pagamentos correspondentes às aquisições de recursos devem ser efetuados após a constatação de autenticidade e exatidão do respectivo material e serviço adquirido pela empresa.
NÍVEIS ORGANIZACIONAIS
Nível estratégico: Tem como função o planejamento, a organização e o controle dos objetivos, políticas estratégias e recursos da organização.
Nível tático: Tem como função a coordenação, a direção, supervisão das metas e