Fluxo de caixa; sistema de amortização; série de pagamento

Escola Técnica Vasco Antonio Venchiarutti

Curso Técnico de Administração 1ºS
Alunos:
Gabriel Biajoli; nº16.
Marcos Rodrigo; nº26.
Nicoly Rezende; nº34.
Taynan Mariano; nº38.

Fluxo de Caixa
Sistema de Amortização
Série de Pagamento

Jundiaí
2012

S u m á r i o

Fluxo de Caixa 3 Introdução 3 CONCEITO E IMPORTÂNCIA DO FLUXO DE CAIXA 3 ABRANGÊNCIA DO FLUXO DE CAIXA 4 Fluxo de Caixa - Graficamente 6 Exemplos importantes 7 CONSIDERAÇÕES FINAIS 11 Sistema de Amortização 12 O que é? 12 Principais Sistemas 13 Bibliografia 17 SÉRIE UNIFORME DE PAGAMENTOS 18 Situação 1 18 Situação 2 - Diagrama do valor presente de uma série uniforme 20 SÉRIES DE PAGAMENTOS IGUAIS COM TERMOS ANTECIPADOS 21 Acumulação de Capital 21 Valor atual 22 Perpetuidade 23

Fluxo de Caixa
Introdução

Fluxo de Caixa é um instrumento gerencial que controla e informa todas as movimentações financeiras (entradas e saídas de valores monetários) de um período – pode ser diário, semanal, mensal, etc. Toda empresa precisa controlar entrada e saída financeira para poder estender cada vez mais o retorno e evitar problemas por não poder prever as sobras e faltas de capital.
Contextos econômicos contemporâneos de grande concorrência de mercado exigem das empresas maior eficiência na gestão financeira de seus recursos, não dando espaço para as dúvidas e indecisões sobre o que fazer com eles. Sabidamente, uma boa gestão dos recursos financeiros reduz consideravelmente a necessidade de capital de giro, promovendo maiores lucros pela redução principalmente das despesas financeiras e é essa a finalidade do fluxo de caixa: Lucro!
Em verdade, a atividade financeira de uma empresa requer acompanhamento constante e atualizado de seus resultados, de maneira a avaliar seu desempenho, bem como proceder aos