Controller

Controller: Empresa Varginha Ltda
Fato: instalou uma rede de computadores
Houve treinamento para operação do sistema, pórém não treinou oo pessoal de Contas a Receber

Não há backup para as movimentações diárias, cada funcionário é responsável por seu aplicativo.

Somente os funcionários do CPD tem acesso as chaves.
A documentação é mantida em um canto sala do CPD.

FALHAS E SOLUÇÕES PARA OS CONTROLES INTERNOS
Empresa Varginha Ltda.
Falha: instalação de um novo sistema sem o treinamento da área de contas a receber
Solução: Todos os setores que terão acesso ao sistema devem receber treinamento para evitar transtornos futuros. Sugiro que o setor de Contas a receber seja treinado o mais rápido possível para operar o sistema eficientemente.

Falha: Não há backup para as movimentações diárias.
Solução: O CPD deve desenvolver alguma forma que garanta a possibilidade de backup das movimentações diárias, evitando assim futuros transtornos em caso de falha sistêmica e perda de dados importantes para a operação segura da empresa.

Falha: Somente os funcionários do CPD tem acesso as chaves.
Solução: A chave deve ser disponibilizada também para algum outro gerente, responsável ou até mesmo o controller da empresa, para possibilitar o acesso em caso de eventualmente o funcionário do CPD não estar na empresa e ocorrer necessidade urgente de acesso. Não é indicado que a chave seja dominada somente por um funcionário.

Falha: A documentação é mantida em um canto sala do CPD.
Solução: A documentação deve ser mantida em um arquivo organizado e em local que não apresente riscos de perda da mesma, possibilitando acesso as documentações de forma rápida, prática e garantindo a segurança dos arquivos.