Como elaborar planos financeiros

Talvez você esteja se perguntando: Minha empresa já tem controles financeiros, tem controle de estoques, e esses controles geram informações para calcular a Necessidade de Capital de Giro. Então, eu não estou fazendo a gestão do capital de giro?
Em parte você tem razão, pois esses controles fornecem informações para a gestão do capital de giro. E, de fato, você está dedicando a maior parte de seu tempo a essa gestão.
Mas todos os dias, as empresas buscam soluções para melhorar a gestão do capital de giro, porque é por meio desse aperfeiçoamento contínuo que elas conseguem aumentar os lucros do negócio, principalmente aquelas empresas que sempre precisam de recursos bancários para equilibrar o caixa.
Vamos voltar à situação da Malharia Alfa. O Sr. Fonseca verificou que a empresa precisa de R$100.500,00 para financiar a Necessidade de Capital de Giro.
Malharia Alfa: Levantamento da Necessidade de Capital de Giro
CONTAS DE CAPITAL DE GIRO
1 Aplicações em Capital de Giro
1.1 Contas a receber de clientes
1.2 Estoque matérias-primas
1.3 Estoque de produtos acabados
1.4 Estoque de mercadorias
Soma (1)
2 Fontes de Financiamento
Capital de Giro
2.1 Fornecedores a pagar
2.2 Impostos a pagar
2.3 Custos e despesas a pagar
Soma (2)
3 Necessidade Capital Giro (1-2)
SITUAÇÃO LEVANTADA EM 30/04/2005 (R$)
105.000,00
15.000,00
39.000,00
-
159.000,00
42.000,00
6.000,00
10.500,00
58.500,00
100.500,00
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Talvez você esteja se perguntando: Minha empresa já tem controles financeiros, tem controle de estoques, e esses controles geram informações para calcular a Necessidade de Capital de Giro. Então, eu não estou fazendo a gestão do capital de giro?
Em parte você tem razão, pois esses controles fornecem informações para a gestão do capital de giro. E, de fato, você está dedicando a maior parte de seu tempo a essa gestão.
Mas todos os dias, as empresas buscam soluções para melhorar a gestão do capital de giro, porque é por meio desse