Atps 1 de contabilidade geral

CONTABILIDADE GERAL
ETAPA 1
Relação de contas patrimoniais – em 20/08/2010
Inovação & Desafio Com. Ltda

B – D – O - PL Contas Valor ( R$)
B Caixa 12.000
D Banco conta movimento 500.000
O Fornecedores 680.000
B Imóveis 275.000
D Duplicatas a receber 180.000
O Contas a pagar 105.000
D Títulos a receber 30.000
B Instalações 80.000
B Veículos 145.000
B Estoques - Mercadorias 490.000
B Móveis e utensílios 86.000
B Terrenos 100.000
B Estoques - Materiais de escritórios 17.000
O Aluguéis a pagar 6.000
O Impostos e taxas a recolher 209.000
PL Capital Social 1.000.000
O Seguros a pagar 7.500
B Computadores e periféricos 37.000
D Adiantamentos a funcionários 120.000
B Estoques - Material de limpeza 2.550
O Energia elétrica a pagar 1.230
D Aplicações financeiras de curto prazo 27.000
D Adiantamento ao fornecedor 115.500
B Material de embalagem 16.000
O Empréstimos a pagar 315.600
D Impostos a recuperar 85.000
B Marcas e patentes 71.600
B Pesquisa e Desenvolvimento – gasto incorrido 165.500
D Despesas pagas antecipadamente 700
PL Reservas de Lucros 231.520

B= Bens D= Direito O= Obrigações PL= Patrimônio Líquido

NATURA COSMÉTICOS S.A.
BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2010
(Em milhares de reais - R$)
ATIVOS Controladora (2010) Consolidado (2010)
CIRCULANTES
Caixa e equivalentes de caixa 206.125,00 560.229,00
Contas a receber de clientes 493.692,00 570.280,00
Estoques 185.092,00 571.525,00
Impostos a recuperar 34.799,00 101.464,00
Partes relacionadas 25.361,00 ----------------
Outros créditos 52.470,00 66.399,00
Total dos ativos circulantes 997.539,00 1.869.897,00
NÃO CIRCULANTES
Realizável a longo prazo:
Impostos a recuperar 4.921,00 109.264,00
Imposto de renda e contribuição social diferidos 87.491,00 180.259,00
Depósitos judiciais 289.070,00 337.007,00
Outros ativos não circulantes 20.052,00 44.904,00
Investimentos 1.099.188,00 ----------------
Imobilizado 92.175,00