Trabalhos esoclares

2 - CAPITULO II - FLUXO DE CAIXA:UMA FERRAMENTAGERENCIAL
2.1 Conceitos do Fluxo de Caixa
O Fluxo de Caixa demonstra tanto o passado como o futuro, o quepermite projetar o dia-a-dia, a evolução do disponível de forma que se possatomar medidas cabíveis com antecedência para evitar a escassez ou o excessode caixa.

O principal objetivo do fluxo de caixa é a projeção das entradas esaídas de recursos financeiros para determinado período, tornando possívelanalisar a necessidade de captar empréstimos ou aplicar excedentes de caixa nasoperações mais rentáveis para a empresa.
“O fluxo de caixa descreve as diversas movimentações financeirasda empresa em determinado período de tempo, e sua administraçãotem por objetivo preservar uma liquidez imediata essencial àmanutenção das atividades as empresa. (ASSAF NETO; SILVA;1998, p. 36)”

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Como fazer o Plano Financeiro
O plano financeiro deve apresentar como a empresa se comportará ao longo do tempo do ponto de vista financeiro, descrições e cenários, pressupostos críticos, situação histórica, fluxo de caixa, análise do investimento, demonstrativo de resultados, projeções de balanços e outros indicadores. Esta parte do plano de negócios deve conter de cinco a seis páginas.
No plano financeiro, apresentam-se, em números, todas as ações planejadas para a empresa. Perguntas chave que o empreendedor deverá responder neste item são:
• Quanto será necessário para iniciar o negócio?
• Existe disponibilidade de recursos para isto?
• De onde virão os recursos para o crescimento do negócio?
• Qual o mínimo de vendas necessário para que o negócio seja viável?
• O volume de vendas que a empresa julga atingir torna o negócio atrativo?
• A lucratividade que a empresa conseguirá obter é atrativa?
Estrutura do Plano Financeiro
1) Investimento Inicial
2) Receitas
3) Custos e Despesas
4) Fluxo de caixa
5) Demonstrativo de Resultados /