Roteiro processo de Contas a pagar

Roteiro de Conhecimento de Processos

Divisão de Auditoria – Controles Internos e Sistemas

Nome: Compras e Contas a pagar

Cliente:

Data:

Sócio / Diretor / Gerente:

Supervisor/Senior:

Informações iniciais

1. Os procedimentos da área são formalizados e normatizados em documento específico de modo a permitir que futuras alterações de pessoas facilitem a manutenção das rotinas atualmente efetuadas?

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2. O setor utiliza-se de algum sistema informatizado auxiliar para dar suporte às rotinas?

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3. O setor possui um cadastro de fornecedores, por ramo, contendo todos os dados necessários, tais como, tradição do ramo, potência do fornecedor, sua natureza, produtor, vendedor, atacadista, etc.?

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4. Existe grau de parentesco entre as pessoas envolvidas em todo o processo?