risco de mercado

FACULDADES DA INDÚSTRIA – FIEP

RISCO DE MERCADO
SÃO JOSÉ DOS PINHAIS
OUT/2014

RISCO DE MERCADO
Trabalho apresentado para a disciplina de Gestão de Custos, orientada pelo professor (a): Marcio 5º período do curso de Administração da Faculdade da Indústria – FIEP.
SÃO JOSÉ DOS PINHAIS
OUT/2014
SUMÁRIO
1INTRODUÇÃO1
2RISCO DE MERCADO2
2.1CONCEITO2
2.2A ESTRUTURA DE GERENCIAMENTO DO RISCO DE MERCADO DEVE PREVER2
2.3TIPOS DE RISCO DE MERCADO3
2.4EXEMPLO PRÁTICO DE RISCO DE MERCADO3
2.5DIAGRAMA DE RISCO DE MERCADO5
3CONSIDERAÇÕES FINAIS6
REFERÊNCIAS7
1 INTRODUÇÃO

2 RISCO DE MERCADO
2.1 CONCEITO
Segundo a resolução 3.464, de 26/06/2007 do Banco Central: Define-se como risco de mercado a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de posições detidas por uma instituição financeira. Essa definição inclui os riscos das operações sujeitas à variação cambial, das taxas de juros, dos preços de ações e dos preços de mercadorias (commodities). As instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem implementar estrutura de gerenciamento do risco de mercado. Esta estrutura deve ser compatível com a natureza das operações, a complexidade dos produtos e a dimensão da exposição a risco de mercado da instituição.
2.2 A ESTRUTURA DE GERENCIAMENTO DO RISCO DE MERCADO DEVE PREVER
I - políticas e estratégias para o gerenciamento do risco de mercado claramente documentadas, que estabeleçam limites operacionais e procedimentos destinados a manter a exposição ao risco de mercado em níveis considerados aceitáveis pela instituição;
II - sistemas para medir, monitorar e controlar a exposição ao risco de mercado, tanto para as operações incluídas na carteira de negociação quanto para as demais posições, os quais devem abranger todas as fontes relevantes de risco de mercado e gerar relatórios tempestivos para a diretoria da instituição;
III - realização, com