Contababilidade

Ope
DESCRIÇÃO
CONTA DEBITAR
CONTA CREDITAR
VALOR
1
Compra

Entrada.Arm
311
24321

321

221
311
1000
160
1160
1000
2
Desconto

Transferencia
221

318

318
24342
321
58
50
8
50
3
Compra

EA
311
24321

321

221
311
1940
310,4
2250,4
1940
4
Transporte
EA
311
321
221
311
100
100
6
Devolução.compras

SA
221

317

317
24342
321
58
50
8
50
7
Adiantamento
228
24321

121
2000
320
2320
8
Aq.mercadorias

Regularização adiantamento

EA
311
24321

221

321

221

228
24342
311
6000
960
6960.
2320
2000
320.
6000
9
Adiantamento
392
24321

121
500
80
580
10
Aq.mercadorias

Regularização adiantamento

EA
311
24321

221

321

221

39
24342
311
3000
480
3480.
580
500
80.
3000
11
Seguro
EA
311
321
111
311
30
30
12
Aceite a
221
222
2100
13
Reforma aceite
Pagamento
Novo aceite
222
221
221
221
121
222
2100
500
1600
14
Novo debito
691
221
15
15
Electricidade
6241
24323

121
140
22,4
162,4
16
Agua
6243
24323

111
20
1,2
31,2
17
Renda
6261
111
100
18
Seguro
6263
121
300
19
Material escritorio
6233
24323

111
20
3,2
23,2
20
Gasolina
6242
221
40
1-factura de F1 relativa fornecimento mercadoria A no valor 1000 +IVA taxa normal;
2-nota crédito referente a desconto quantidade não incluído na factura anterior 5%;
3- factura de F2 relativa a transacção da mercadoria A no valor de 2000. Sobre este valor foi feito um desconto de quantidade de 3% e incide IVAa taxa normal;
4-factura de transporte da mercadoria adquirida em 3 no valor de 100;
6- nota de crédito de F1 relativa à devolução de mercadoria no valor de 50€ + IVA;
7- emissão de cheque a F3 como adiantamento por conta de compra de mercadorias no valor de 2.000€ + IVA taxa normal (adiantamento com preço não fixado previamente) ;
8- factura de F3 relativa à transacção de mercadoria A