Caso consultoria xnet 02

Categoria de consultor Gerente técnico (3) Analista (5) Auxiliares (10) Total

Preço hora cobrado 100 60 35

Dedicação ao projeto % 20% 30% 50% 100%
Mês 2 3000 55,50 166.500 16.067,25

Valor Hora 20,00 18,00 17,50 55,50
Mês 3 2000 55,50 111.000 10.711,50

Mês 1

Receita Horas vendidas Valor Hora Total da Receita
9,65% Impostos sobre Vendas Gastos com Pessoal

2500 55,50 138.750 13.389,38

Categoria de consultor Gerente técnico (3) Analista (5) Auxiliares (10) Total

Salário Fixo (total) 21.000,00 25.000,00 10.000,00 56.000,00

Salário Variável (hr) 33,00 18,00 12,00

Horas Trabalhadas (variáveis)

2500 500 750 1250 Mês 0 Mês 1 56.000,00 45.000,00 101.000,00 12.500,00 6.500,00 19.000,00 1.666,67 100.000,00 5 anos 60 meses

3000 600 900 1500 Mês 2 56.000,00 54.000,00 110.000,00 15.000,00 6.500,00 21.500,00

2000 400 600 1000 Mês 3 56.000,00 36.000,00 92.000,00 10.000,00 6.500,00 16.500,00

Custo Fixo de Pessoal Custo Variável de Pessoal Total do Gasto Pessoal 5,00 Outras Desp. Variáveis Outras Desp. Fixa Total Outras Despesas Despesas de Depreciação Valor do imobilizado Vida útil

Demonstração do Resultado Receita Bruta de Vendas (-) Impostos sobre Vendas (=) Receita Líquida de Vendas (-) Custos / Desp. Variáveis Pessoal Variável Outras Desp. Variáveis (=) Margem de Contribuição (-) Custos / Desp. Fixas Pessoal Outras Desp. Fixas

Mês 1 138.750,00 (13.389,38) 125.360,63 (45.000,00) (12.500,00) 67.860,63 48,91% (56.000,00) (6.500,00)

Mês 2 166.500,00 (16.067,25) 150.432,75 (54.000,00) (15.000,00) 81.432,75 48,91% (56.000,00) (6.500,00)

Mês 3 111.000,00 (10.711,50) 100.288,50 (36.000,00) (10.000,00) 54.288,50 48,91% (56.000,00) (6.500,00)

Mês 4

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(=) EBITDA (-) Depreciação (=) Lucro Operacional Liquido

5.360,63 (1.666,67) 3.693,96 2,66%

18.932,75 (1.666,67) 17.266,08 10,37%

(8.211,50) (1.666,67) (9.878,17) -8,90%

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Fluxo de Caixa Entradas Clientes Integralização de Capital Saídas Impostos