Análise Capital de Giro - empresa fictícia

ADMINISTRAÇÃO DE CAPITAL DE GIRO

Projeção de Fluxo de Caixa e Relatório Analítico Discursivo
Empresa Titanic

São Paulo

Outubro/2013

Histórico
A Companhia Titanic é uma empresa que concentra suas atividades na produção e comercialização de Motores
Náuticos. Apenas recentemente iniciou no segmento de revenda de motocicletas esportivas.
É uma empresa familiar, que vem sendo administrada pelo patriarca, Sr. Joaquim. Suas decisões permeiam toda a empresa, incluindo gestão de pessoas, marketing, precificação e demanda da produção.

Objetivo
Tendo como missão avaliar a situação atual da empresa e a projeção para o próximo ano, propor ações para melhorar o desempenho econômico financeiro e reverter à projeção de prejuízo no orçamento atual, bem como a deterioração da posição de caixa projetada.
O foco se dará em ações visando melhorias no fluxo de caixa da empresa e no resultado econômico da mesma.

Diagnóstico Inicial
Nos foram fornecidos apenas os demonstrativos financeiros do último exercício, bem como uma projeção para o próximo ano. Em um cenário ideal, deveríamos trabalhar com uma série histórica a fim de identificar tendências da empresa.
Contudo, mesmo com uma série menor do que a desejada realizamos diversas análises através de indicadores de liquidez, ciclo operacional, além de uma análise dinâmica do capital de giro, as quais nos permitiram analisar a estrutura e comportamento dos ciclos operacional, econômico e financeiro da empresa.
Em base a esse levantamento iremos propor ações para melhorar o desempenho de algumas áreas ou processos da empresa Titanic.

Indicadores de Liquidez

Os cálculos dos índices de liquides estão disponíveis ao lado.

Apesar da relativa baixa importância do índice de liquidez imediata analisada isoladamente, e levandoLiquidez Imediata
0,20
0,47 se em conta que diversas empresas possuem pouco
Liquidez Corrente
2,17
4,56 interesse em manter recursos monetários em caixa
Liquidez Seca
0,57