administraçao orçamentária e financeira

Questão 1: Empresa Sucesso S/A:

Balanço Patrimonial Empresa Sucesso S/A. $ $
Ativo Circulante 6.000 Passivo Circulante 4.000 Caixa e bancos 200 Fornecedores 1.580 Duplicatas a Receber 3.027 Empréstimos bancários 1.300 Estoques 2.400 Contas a Pagar 1.120 Despesas antecipadas 373 Passivo Não Circulante Financiamentos 1.000
Ativo Não Circulante Imobilizado 5.000 Patrimônio Liquido Depreciação Acumulada (1.000) Capital integralizado 4.000 Lucros Acumulados 1.000
Ativo Total 10.000 Total do Passivo 10.000

Pede-se:
a) Qual o Capital de Giro Líquido da Empresa Sucesso S/A.
AC PC
200 1.580
3.027 1.300
2.400 1.120
373
6000 4000

AC – PC = 6000 – 4000 = 2000

O capital de giro líquido é de R$ 2.000,00

ATIVIDADES – AULA 2

Questão 1: O que compreende o Fluxo de Caixa de Despesas Operacionais?

a) Compreende as receitas decorrentes da venda do produto ou serviço envolvido;
b) Compreende os custos necessários ao funcionamento normal do que esteja previsto no projeto de cada período;
c) Compreende os gastos que são incorporados ao ativo fixo da empresa e ficam, portanto, sujeitos à depreciação ou amortização;
d) O eventual valor de liquidação do investimento, ou seja, o valor residual.

ATIVIDADES – AULA 3

Questão 1: Calcule o Payback para a proposta de investimento abaixo:

Ano Fluxo de Caixa Fluxo Acumulado
0 (42.000) (42.000)
1 25.000 (17.000)
2 15.000 (2.000)
3 15.000 13.000
4 10.000 23.000
5 8.000 31.000

2000 / 15000 = 0,1333 + 2 anos = 2,133 anos
0,133 x 12 meses = 1 mês e 18 dias
Resp.O investimento retornaria do 2º para o 3º ano, o payback seria em 2,133 anos - 2 anos, 1 mês e 18 dias.

Questão 2: Calcule a TMR (Taxa Média de Retorno) para a proposta de investimento abaixo:

Ano Fluxo de Caixa
0 (120.000)
1 25.000
2