Um auditor segundo a 19011

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FACULDADE DE TALENTOS HUMANOS – FACTHUS
CURSO DE ENGENHARIA AMBIENTAL




Relatório de Auditoria



Eletiva II



Discentes: Jéssica Maira de Souza Maia



Prof: José Carlos Nunes Barreto




Uberaba




1) Quais as qualificações que um auditor interno deve ter, conforme a Norma 19011.
Atributos Pessoais:
è Projetar uma imagem adequada;
è Ter uma apresentaçãoadequada;
è Manter-se calmo e educado;
è Ser pontual;
è Ser preciso e objetivo;
è Estar devidamente preparado;
è Manter a noção das proporções;
è Discernir entre deficiências críticas e deficiências menores e ocasionais;
è Ser humano, honesto e justo;
è Utilizar as suas capacidades de dedução;
è Ser independente, determinado, decisivo e direto;
è Estar preparado para voltar a determinadaárea, se necessário, para obter evidências (provas) objectivas;
è Saber escutar;
è Conhecer os seus interlocutores;
è Estar atento a operações cosméticas prévias à auditoria, por parte do auditado;




Atributos Profissionais:
è Ter participado em ações de formação especializada neste domínio;
è Possuir conhecimentos técnicos especializados nos domínios a auditar;
è Ter conhecimentos dasnormas, requisitos, processos e procedimentos aplicáveis;
è Manter a independência relativamente às áreas auditadas;
è Ser cooperante em todos os assuntos relacionados com a auditoria;
è Atuar com discrição;
è Ter capacidade de comunicação oral e escrita;
è Ter capacidade de observação objetiva e imparcial;
è Ter capacidade para observar uma realidade sem se influenciar por ações acidentais.Adicionalmente, o coordenador deve:
è Possuir qualidades de chefia;
è Estar familiarizado com os aspectos da área negócio/setor de atividade a analisar;
è Ter capacidade de se adaptar rapidamente às alterações da situação.

As responsabilidades dos auditores incluem:
è Selecionar os procedimentos de auditoria aplicáveis;
è Identificar e analisar os documentos normativos e/ou outrosaplicáveis;
è Compilar e analisar informações sobre a área a auditar;
è Preparar listas de comprovação/questões a verificar/atividades e processos a avaliar.

Adicionalmente, o coordenador deve:
-> Informar e orientar a equipa auditora;
-> Coordenar o processo da auditoria;
-> Estabelecer o ritmo da auditoria e garantir o cumprimento do calendário;
-> Estabelecer e manter a comunicação dentro daequipa e com a área auditada.

2) Como é feita a avaliação do auditor.
1º - Análise Crítica dos registros;
2º - Realimentação;
3º - Entrevista
4º - Observação;
5º - Exames
6º - Análise crítica pós-auditoria.
Críterios para avaliação do auditor
Qualitativo
è Comportamento pessoal
è Conhecimento
è Habilidades


Quantitativo
è Anos de experiência de trabalho e educação
è Número deauditorias realizadas
è Horas de treinamento em auditoria.

3) Qual a seqüência de uma auditoria.





As Seis Etapas do Processo de Auditoria:

1 – Estabelecer o Cenário: - Apresentações e explicações informais para: o

Colocar o auditado à vontade. o Informar o auditado sobre o processo de auditoria.

2 – Buscar Evidências Objetivas: - Coletar evidências que demonstrem aconformidade e efetividade do sistema: o Questionando o pessoal envolvido
Analisando registros o Observando atividades

3 – Confirmar o Básico: - Para determinar: o A estrutura organizacional o A atribuição de responsabilidades o O status do sistema documentado o A competência e treinamento do pessoal

4 – Trilha de Auditoria: - Confirmar a conformidade com as providências planejadas
- Estabelecertrilhas da auditoria
- Acompanhar trilhas previamente estabelecidas
- Confirmar se todos os aspectos da auditoria foram completados

5 – Estabelecer o Processo:
- Compreender o processo a ser auditado: o
Identificar as etapas o Identificar o que ocorre em cada etapa o Estabelecer como o processo é administrado
6 – Encerramento:
- Agradecer pela cooperação
- Resumir as constatações até...
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