trabalho

SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO 3
2 DESENVOLVIMENTO 4
3 CONCLUSÃO 12
1 INTRODUÇÃO
O trabalho abaixo desenvolvido falará sobre orçamento empresarial e suas particularidades, bem como a questão de fluxo de caixa e cálculos que nos ajudarão a entender esse assunto para uma melhor gestão.
2 DESENVOLVIMENTO
2.1 PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

PROJEÇÃO DE CAIXA
DESCRIÇÃO
set-13 out-13 nov-13 dez-13 jan-14 fev-14 SALDO INICIAL
1.970,00
14.227,00
19.045,00
20.458,00
22.789,00
20.734,00
FATURAMENTO NO PERÍODO
19.680,00
20.896,00
21.663,00
24.630,00
21.447,00
17.480,00
COMPRAS
-3.250,00
-5.963,00
-6.790,00
-7.965,00
-1.580,00
-1.688,00
FOLHA DE PAGAMENTO
-2.470,00
-2.320,00
-3.980,00
-4.650,00
-3.986,00
-2.390,00
DESPESAS DE ALUGUEL
-1.450,00
-1.450,00
-1.450,00
-1.750,00
-1.750,00
-1.750,00
COMISSÕES E PUBLICIDADES
-810,00
-650,00
-905,00
-1.683,00
-850,00
-932,00
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
-1.590,00
-1.800,00
-2.380,00
-2.677,00
-1.780,00
-1.034,13
RETIRADAS PRO LABORE
-2.200,00
-2.200,00
-2.200,00
-3.200,00
-3.200,00
-3.200,00
EMPRESTIMOS

-2.123,00
-2.089,00

RECEBIMENTO DE DUPLICATAS
4.750,00
890,00

TRIBUTAÇÃO
-403,00
-462,00
-456,00
-374,00
-356,00
-480,00
MÁQUINA

-10.000,00 TOTAIS
14.227,00
19.045,00
20.458,00
22.789,00
20.734,00
26.739,87

2.2 FLUXO DE CAIXA PELO MÉTODO DIRETO
Fluxo de Caixa Proveniente
Das Atividades Operacionais

(+) Saldo inicial
R$ 14.300,00
(+) Recebimento de Clientes e outros
R$ 346.670,00
(-) Pagamentos a Fornecedores
-R$ 150.000,00
(-) Recolhimentos ao governo
-R$ 100.000,00
(-) Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social
-R$ 10.000,00
(-) Pagamentos de despesas administrativas
-R$ 30.000,00
(-) Pagamento de Juros
-R$