Matemática Finaceira

Resumo dos Módulos

Matemática Financeira com Excel e HP 12C
Elaborado por Francisco Cavalcante e Afonso Tobias

Módulo 1 - Conceitos Básicos
1. Valor do dinheiro no tempo é o custo pelo qual R$ 1,00 hoje vale mais do que R$ 1,00 daqui a um ano.
2. Capital Inicial ou Valor Presente em uma transação financeira é referenciado, geralmente, na escala horizontal do tempo, na data inicial.
3. Juros representam a remuneração pela utilização de capitais de terceiros ou por prazos concedidos.
4. Taxa de Juros é o valor do juro em determinado tempo, expresso como porcentagem do capital inicial.
5. O período de uma transação é o tempo de aplicação de cada modalidade financeira, podendo ser unitário ou fracionário.
6. Montante ou Valor Futuro é o valor obtido no final da transação, somando-se ao capital inicial os juros incorridos no período de aplicação.
7. Montante é igual ao capital inicial mais juros (M = C + J).
8. Juros é igual ao capital vezes a taxa de juros (J= C * i).
9. Taxa de juros é igual a divisão do montante pelo capital inicial subtraído por um.

10. Capitalização é o ato de incluir os juros incorridos durante um período no capital inicial, resultando em um montante "capitalizado" (acrescido de juros).
11. Existem dois tipos de capitalização:
- Capitalização simples
- Capitalização composta
11. Em um regime de capitalização simples os juros são sempre iguais e incidem somente sobre o capital inicial, durante todo o período. O montante cresce de maneira linear.
12. No regime de capitalização composta, o capital é remunerado a cada período, e os juros incidem sobre o capital inicial acrescido dos juros acumulados até a referida data. Sendo assim, o montante, ao final da data 1 (n=1), por exemplo, é o capital inicial da data 2 (n=2) e sobre ele incidirão juros novamente. O montante cresce de maneira exponencial.

Módulo 2 - Juros Simples
1. Os juros simples têm seu fundamento no regime de capitalização simples, no qual o