Finanças a curto prazo

CURSO CIÊNCIAS CONTÁBEIS
ATIVIDADE 1 – FINANÇAS DE CURTO PRAZO
ALUNO: _________________________________________

A atividade é individual

1) Elabore um orçamento de caixa para o trimestre previsto, informe qual a necessidade ou superavit total e avalie a necessidade de requerer financiamentos. Inclua na sua análise uma avaliação do caixa mínimo operacional, evidenciando se este percentual é adequado. Valor (5,0)

• A empresa espera vender em maio, junho e julho, respectivamente $70.000; $50.000; e $100.000; • Sua política de caixa determina seja mantido um caixa mínimo operacional (Saldo mínimo de caixa) no valor de $8.000. • No inicio de maio o saldo de caixa é $5.000; • 20% das vendas são efetuadas à vista e o restante é recebido após trinta dias e sessenta dias; • A empresa recebe $2.000 oriundo de outras receitas; • As compras são feitas à vista e devem ser $50.000; $70.000; e $80.000 para os meses de maio, junho e julho, respectivamente; • Mensalmente há despesas de aluguel, sendo que o primeiro é de $4000 e a cada mês há um acréscimo de 12%a.m; • Os salários correspondem a 10% das vendas, e são pagos em regime de caixa; • Programou a aquisição de máquinas produtivas para o mês de julho no valor de $15.000.

2) Estabeleça em um caso uma política de cobrança que seja restritiva e analise que variável pode interferir ou não nas futuras vendas. Não é necessário que seja um caso real. (2,5)

3) Analise a importância da utilização dos orçamentos para o planejamento financeiro. Valor (2,5)

Sucesso !
Adelmo