Departamento financeiro

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DEPARTAMENTO FINANCEIRO
O departamento financeiro é estratégico, pois é responsável pela administração de entrada e saída de dinheiro, oferecendo aos gestores informações importantes na tomada de decisão.
O departamento financeiro se divide em três funções básicas que são: planejamento financeiro, aquisição e controle de recursos e distribuição de recursos.
Planejamento

O planejamento nodepartamento financeiro tem como objetivo, de modo geral, fazer com que as metas estabelecidas pela direção de uma empresa sejam alcançadas. Para que isso aconteça, é preciso definir:

• Como realizar as ações necessárias.
• Quando elas precisarão ser executadas.
• Por quem serão feitas.
• Quanto isso vai custar.

No último item, cabe ao departamento financeiro analisar as várias alternativasde investimento, observando qual delas é a menos onerosa e estabelecendo o montante de recursos que será investido.
Cabe também ao departamento financeiro analisar a viabilidade de um projeto ou de um investimento específico. Isso porque, às vezes, tem-se a intenção de se realizar uma atividade e, após estudo e análise, verifica-se que é impossível realizá-Ia por muitas razões, dentre elas aquestão financeira. Um projeto pode ser muito bom, mas, se o montante de recursos necessários ao seu empreendimento for superior à capacidade financeira da empresa, esse projeto deve ser descartado. É função de o departamento financeiro apresentar alternativas à proposta do projeto em discussão. São alternativas feitas a uma proposta original e cabe ao departamento financeiro, após uma análise dasituação, apresentá-las.

Aquisição e controle de recursos
A empresa realiza rotineiramente operações que visam manter o negócio em dia. São pagamentos de contas, impostos, compras etc. Ou seja, são os gastos diários necessários para o negócio funcionar.

Distribuição de recursos
Existe uma palavra muito utilizada na área financeira: otimizar. Esse termo significa "tornar ótimo". Aperfeiçoar osrecursos financeiros consiste em aplicá-los de modo eficaz.
Todos os departamentos da empresa precisam de recursos, então precisamos distribuir o necessário de maneira satisfatória, não esquecendo que em cada departamento da empresa há pessoas que precisam fazer o seu trabalho direito, da maneira correta e obedecendo aos prazos estabelecidos.

A estrutura do departamento
A direção financeiraé responsável pela política financeira e, portanto, fica diretamente vinculada à direção geral. Responsabiliza-se pelo movimento do dinheiro, controle de entradas e saídas, cobrar de quem está devendo e não se esquecer de pagar suas obrigações. Em sua estrutura interna conta com:
Controladoria : como o próprio título sugere, a controladoria executa o trabalho de supervisão e controle das questõesfinanceiras. Por conta disso, ela precisa estar envolvida com todos os demais setores da empresa.
Tesouraria : é o setor responsável pela administração do caixa da empresa. Qualquer pagamento ou recebimento realizado deve passar pelo seu controle. Na tesouraria, as saídas e as entradas de dinheiro da empresa são controladas e registradas diariamente. Esse registro é chamado de Movimento Diáriode Caixa. A tesouraria controla ainda os saldos bancários das contas correntes da empresa, visto que muitos pagamentos podem ser feitos por meios eletrônicos e não por dinheiro vivo. Veja, no final deste capítulo, um pequeno vocabulário com os principais termos bancários.
Contabilidade: cabe à contabilidade registrar e controlar todas as operações realizadas pela empresa. Por essa razão, pararealizar uma boa administração financeira é fundamental conhecer a estrutura do sistema contábil. Os dados e as informações fornecidos pela contabilidade servirão de base para a análise e as futuras decisões da administração financeira.

Cargos ocupados pelo departamento
Diretor(a) Administrativo(a) Financeiro(a)
Descrição do cargo: Planejar, organizar, dirigir e controlar as atividades de...
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