Contas a pagar - analise requisitos

DESENVOLVIMENTO DO SISTEMA DE CONTAS A PAGAR

ATTHENA EMPREENDIMENTOS IMOBILIÁRIOS LTDA.

1. Situação Atual

1. Descrição

Diante de um novo empreendimento a empresa Atthena Empreendimentos Imobiliários LTDA. realiza abertura de uma filial na cidade onde fará novos negócios. Essa postura implica na redução de impostos municipais como o ISS* (Imposto sobre serviço).

• Procedimentos adotados para abertura de filiais o Aprovação prévia de órgão governamental. o Preenchimento do cadastro nacional de empresas (FCN – Ver modelo pag. 4-5). o É obrigatória, em relação à filial aberta, a indicação do endereço completo (tipo e nome do logradouro, número, complemento, bairro/distrito, município, unidade da federação e CEP). o Documento de Arrecadação Estadual/Cadastro Nacional de Empresas.

As filiais são responsáveis pelas compras de matérias e contratação de serviços para a realização do novo projeto. Mensalmente é feito o envio de malotes com todas as duplicatas emitidas pelos fornecedores e suas despesas fixas.

Duplicatas de Entrada:

• Duplicatas de Despesas Fixas: o Energia Elétrica. o Água/Esgoto o Funcionários o Convênios o Aluguel

• Nota Fiscal de Compra emitida pelo fornecedor (Modelo 1A/01) • Boletos

Quando o setor de Contas a Pagar da matriz recebe as duplicatas, essas são lançadas no sistema manualmente pelo auxiliar de tesouraria. Para controle e liberação das contas a serem pagas, o gerente do setor avalia através de emissões diárias de relatórios (Figura 1.1) conta a conta quais serão pagas, estornadas ou até mesmo renegociadas com fornecedores.

Figura 1.1 – Relatório Atual para controle de Pagamentos