Cont Informatizada 2015 I mate

UNIGRANRIO
Universidade do Grande Rio
“Professor José de Souza Herdy”

Programa para Contabilidade Informatizada Exercício 2015/I

Carioca

Prof. Paulo Roberto de Sant’Anna

Balanço Patrimonial em 31/12/X14

ATIVO
PASSIVO
Circulante

Circulante

Caixa
20.000,00
Fornecedores
2.496.728,26
Banco Conta Movimento
1.580.300,00
ICMS a recolher
14.575,00
Clientes
709.998,00
(-) Duplicatas descontadas
60.000,00
(-) Perdas Estimadas de Créditos Líq. Duv.
(20.000,00)
INSS a recolher
7.375,00
Mercadorias
555.600,00
FGTS a recolher
2.000,00
Seguros a vencer
8.000,00
PIS a recolher
48.000,00

2.853.898,00 COFINS a recolher
3.165,00

2.631.843,26

Não Circulante

Realizável a Longo Prazo

Não Circulante

Empréstimos a Controlada
100.000,00
Financiamentos
5.997.863,74

100.000,00 Receitas Diferidas
75.000,00

Custo Receitas Diferidas
(30.000,00)
Investimentos

6.042.863,74 Participações Societárias
500.000,00

500.000,00

Imobilizado

Patrimônio Líquido

Móveis e Utensílios
1.795.499,00
Capital Social
2.500.000,00
Depreciação
(179.549,90)
Reservas de Capital
30.000,00
Veículos
4.230.065,00
Reservas de Lucros
218.465,90
Depreciação
(846.013,00)

2.748.465,90 Instalações
2.846.738,00

Depreciação
(284.673,80)

Direito Uso Telefone
100.000,00

Benfeitorias Imov. Terceiros
320.010,00

Amortizações
(12.800,40)

7.969.274.90

Total do Não Circulante
8.469.274,90

Total do Ativo
11.423.172,90
Total do Passivo
11.423.172,90

Em 30/11/2014 a posição do Balancete era a seguinte:

CONTAS Débito Crédito Caixa 300.000,00 Banco conta movimento - Banco Y 3.622.890,73 Cliente 11.870.000,00 Duplicatas Descontadas 1.150.000,00 Perdas Estimadas Crédito de Liquidação Duvidosa 40.000,00 Duplicatas à Pagar 89.373,63 Mercadorias 3.100.000,00 Móveis e