Análise de crédito nas instituições financeiras

Tema: Análise de crédito nas instituições financeiras (bancos).

Introdução

A análise de crédito é tarefa bastante complexa e de fundamental importância numa instituição financeira.

Crédito é todo ato de vontade ou disposição de alguém de destacar ou ceder, temporariamente, parte do seu patrimônio a um terceiro, com a expectativa de que esta parcela volte a sua posse integralmente, após decorrido o tempo estipulado. Esta parte do patrimônio pode estar materializada por dinheiro (empréstimos monetários) ou bens (empréstimo para uso, ou venda com pagamento parcelado, ou a prazo). (SCHRICKEL,1995, p.25)

Segundo Lawrence (2011), as instituições financeiras agem como intermediários, canalizando as poupanças de pessoas físicas, empresas e órgão governamentais para empréstimos e investimentos.

Segundo Schrickel (1995), crédito é quando um indivíduo cede, em determinado tempo, parte do seu patrimônio (que pode ser dinheiro ou bens) a um terceiro, com a expectativa de que sues bens volte para sua posse integralmente, após um tempo combinado.

Além disso, podemos afirmar que o crédito é lógica, bom senso; raciocínio; confiança; requer garantia e conhecimento; implica aceitar riscos.

Neste contexto, as instituições financeiras, para conceder créditos aos seus clientes, (podendo ser pessoas físicas, empresas e órgãos governamentais) são necessárias uma criteriosa análise para que o mesmo possa gerar o retorno esperado pelo credor e se evite a inadimplência. Nos casos dos bancos espera-se ter algumas vantagens ao se conceder o crédito, ou seja, o crédito nunca é gratuito, sempre é cobrado algo a mais por aquilo que foi emprestado – os juros. A taxa de juros será a retribuição por essa prestação de serviço, cujo recebimento poderá ser antecipado, periódico ou mesmo ao final do período, juntamente com o principal emprestado.

JUSTIFICATIVA

De acordo com