A PREVENÇÃO A LAVAGEM DE DINHEIRO NAS EMPRESAS DE FACTORING

A PREVENÇÃO A LAVAGEM DE DINHEIRO NAS EMPRESAS DE FACTORING (PARTE 1 DE 3) Até a publicação da Lei 12.683/12, alterando significativamente o pano de fundo da Lei 9.613/98, a “lavagem de dinheiro” era tema considerado distante da realidade da grande maioria dos empresários de factoring, afinal, os crimes de “lavagem” referiam-se apenas a dinheiro proveniente de tráfico, terrorismo, seqüestro, corrupção ou praticados por organizações criminosas, e, sabidamente, nossos clientes, não praticam nenhuma dessas atividades. Porém, a nova redação da lei riscou a lista de crimes que necessariamente precisavam anteceder o dinheiro e ampliou o objeto da “lavagem” para qualquer bem (bens, direitos e valores) proveniente, direta ou indiretamente, de infração penal (leia-se qualquer crime ou contravenção). Agora a “lavagem de dinheiro” veio ao nosso dia-a-dia pela porta de entrada chamada “sonegação fiscal” (infração prevista na Lei 4.729/65). Dinheiro e bens adquiridos, direta ou indiretamente, devido à “sonegação fiscal” são objetos de “lavagem”; ou seja, comprar duplicatas ou cheques, não escriturados, ou cujos tributos não foram devidamente recolhidos, é atividade passível de ser enquadrada na cadeia da “lavagem de dinheiro” As providências a serem tomadas pelas factorings são muitas, serão necessários estudo, treinamento, adoção de novas práticas, mudança de cultura e, certamente, investimentos. As novas regras, longe de serem uma surpresa, são há tempos esperadas, e por isso mesmo

TÍTULO: Factoring como instrumento de fomento mercantil para empresas de pequeno e médio porte AREA TEMÁTICA PRINCIPAL: Comércio exterior / Negócios Internacionais Inovação e empreendedorismo X Finanças Estratégias Gestão ambiental nas organizações Marketing Gestão da qualidade Estudos organizacionais Gestão de operações e logística Gestão de pequenas e médias empresas Administração de sistema de informação Gestão de pessoas e relações de trabalho …

FACTORING OU DESCONTO BANCÁRIO – QUAL A MELHOR OPÇÃO PARA OBTENÇÃO DE CAPITAL DE GIRO PARA MICROS, PEQUENAS E MÉDIAS EMPRESAS Mariliane Cristina Ehnke Victor de Carvalho Rodrigues Orientador específico: Prof• Ms Valter Mazini * Orientadora Metodológica Prof• Ms. Lilian Yepez do Lago* RESUMO A obtenção de capital de giro hoje é uma das grandes dificuldades das organizações, principalmente nas micros, pequenas e médias empresas e para isso muitas recorrem a serviços de terceiro,…

atividades das empresas operadoras de Factoring e descreve resumidamente o surgimento deste segmento paralelo, suas atividades e suas principais características no âmbito operacional, econômico, legal e fisco-tributário. Relata que o desenvolvimento dessas atividades ocorre num contexto de mudanças na dinâmica e na estrutura do Sistema Financeiro. Busca justificar a assertiva de que o advento das empresas operadoras de Factoring foi essencial para o desenvolvimento de pequenas…

Gestão Empresarial SISTEMA CONTEMPORÂNEOS DE GESTÃO EMPRESARIAL GESTÃO EMPRESARIAL (FACTORING) Daiana Rosa Moreira Lucivani Farias Nathalia Rios de Dinz Pablinne Pereira Gregório TAGUATINGA, 09 DE OUTUBRO DE 2012 SUMÁRIO |Introdução |3 | |Conceito …

FACULDADES OSWALDO CRUZ FACTORING São Paulo 2015 Nomes: Camila Andrade – R.A: 3113018 Camila Farias – R.A: 3112121 Gabriella Nogueira – R.A: 3112065 Gleiciane Pereira – R.A: 3113027 Priscila de Matos – R.A: 3113060 Vivian Ribeiro – R.A: 3114042 3º- D X FACTORING Trabalho acadêmico desenvolvido para a matéria de Administração Financeira e Orçamentária, das Faculdades Oswaldo Cruz. Prof.º Joaquim Cândido de Sousa Filho 2015 SUMÁRIO 1.…

1. O QUE É FACTORING? É a prestação continua e cumulativa de assessoria mercadológica e creditícia, de seleção de riscos, de gestão de crédito, de acompanhamento de contas a receber e de outros serviços, conjugada com a aquisição de créditos de empresas resultantes de suas vendas mercantis ou de prestação de serviços, realizadas a prazo. Esta de-finição foi aprovada na Convenção Diplomática de Ottawa-Maio/88 da qual o Brasil foi uma da 53 nações signatárias, consta do Art. 28 da Lei…

FACTORING (CONTRATO) ITAJAÍ, 2013. DIEFERSON PEREIRA DOS SANTOS EURICO MARCELO BATISTA ISABELA CRISTINI DA SILVA JOAO PAULO DEON PAULO DA ROCHA LIMA SILVIO ANASTACIO DE OLIVEIRA FACTORING (CONTRATO) Trabalho para aquisição de nota referente à M3. Professor: Deymes Cachoeira de Oliveira. Conteúdo: Factoring (Contrato). ITAJAÍ, 2013. INTRODUÇÃO O presente Trabalho, abordará o Tema “Factoring”, explanando o…

............................................03 4 NATUREZA JURÍDICA ............................................................................................04 5 ESPÉCIES DE FACTORING .....................................................................................04 6 FUNCIONAMENTO DO CONTRATO DE FACTORING........................................05 7 DIREITO DE REGRESSO .........................................................................................05 8 LIMITAÇÃO DA…

RESUMO A primeira impressão que se tem quando abordado sobre FOMENTO MERCANTIL (factoring), é associar-se a idéia de agiotagem, portanto, no desenvolvimento deste trabalho, verificaremos se este paradigma tem ou não fundamento. A agiotagem se relaciona com o empréstimo em dinheiro com a cobrança de juros exorbitantes até o efetivo pagamento, ao passo que na operação de factoring, não se empresta o dinheiro, mas, paga-se pela aquisição de ativo realizável de uma empresa, também…