Fraude Banco Panamericano

FRAUDE OCORRIDA NO BANCO PANAMERICANO S/A • HISTÓRICO Em 21 de fevereiro de 1969, o Grupo Silvio Santos adquire o controle acionário da Real Sul S/A, uma empresa que desde 1963 atuava no mercado em São Caetano do Sul e passou de denominar-se Baú Financeira S/A. Em 1990 foi autorizado a atuar como banco múltiplo, fundando o então Banco PanAmericano S/A. O foco do banco era o financiamento ao varejo, cartões de crédito, financiamento de veículos, desconto de duplicatas e empréstimos pessoais. Em 2010 foi descoberta uma fraude nas demonstrações financeiras da empresa que elevavam o valor de seus ativos, gerando um rombo de R$ 2,5 bilhões. O Banco Central, entidade que fiscaliza os bancos no país, desconfiou dos resultados do Banco PanAmericano e ao comparar as demonstrações do banco com outras instituições financeiras que compravam suas carteiras de crédito, percebeu as irregularidades. O rombo surgiu porque o Banco PanAmericano vendia suas carteiras de crédito, ou seja, os empréstimos que haviam feito, a outras instituições financeiras e não davam baixa nos seus ativos. Exemplificando, um banco acumula o montante de R$ 1,0 milhão de crédito emprestado e decide vender este montante a outra instituição, esta paga ao vendedor o valor suposto de R$ 700 mil, considerando o prazo que irá receber os empréstimos e a possível inadimplência. Até aí tudo bem, esta é uma transação normal entre bancos, o vendedor ganha com o recurso que captou avista e o…

GRADUAÇÃO EM ADMINISTRAÇÃO Tópicos especiais de administração Caso de Ensino 8 - Banco Panamericano 1. Síntese do Grupo Silvio Santos O Grupo Silvio Santos (Grupo SS), é um conglomerado de empresas de vários setores (comercial, comunicação, capitalização e cosméticos) e, até 2010, o financeiro. Seu principal acionista, o empresário Silvio Santos, pseudônimo de Senor Abravanel, carioca de origem judaica, possui grande prestigio junto ao público, principalmente pelos programas…

um grande canal de televisão de São Paulo. A expansão do Grupo continuou ao longo da década de 1970. Houve a diversificação dos setores de atuação, com empresas tais como corretoras, lojas de móveis e eletrodomésticos, financeira, de publicidade e previdência privada. O SBT, carro chefe do Grupo, surge na década de 1980, iniciando suas atividades em 1981. A década de 1980 foi importante para o crescimento do Grupo, quando a então Baú Financeira passou a se chamar Panamericano S.A. Na…

Deloitte afirma ser "prematuro" falar sobre rombo no Panamericano Firma de auditoria diz estar à disposição para esclarecer caso; Banco Central afirma que problemas ocorriam havia quatro anos iG São Paulo | 11/11/2010 19:21 A Deloitte, firma de auditoria responsável por avaliar os balanços do Banco Panamericano, que recebeu uma injeção de R$ 2,5 bilhões para evitar sua quebra, divulgou comunicado ao mercado considerando “prematuro” se manifestar sobre o caso do banco do empresário…

AUDITORIA DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: Caso Banco PanAmericano Silvana Duarte dos Santos1 Auzinete de Freitas Ferreira2 Railene Gomes da Silva3 RESUMO O presente estudo tem como objetivo analisar os eventos ocorridos durante um dos maiores escândalos financeiros da historia do Brasil, o caso Banco Panamericano. Para tanto, foi realizada uma pesquisa bibliográfica acerca dos fatos ocorridos e noticiados pela mídia com o objetivo de identificar a sistemática da fraude bilionária ocorrida…

Resumo Neste artigo o autor analisa casos de empresas que apresentaram fraudes e estabelece uma relação com o papel a ser realizado pela auditoria no sentido de sua identificação e minimização das causas e efeitos de sua ocorrência. O trabalho foi embasado na análise de artigos, pareceres contábeis e análises realizadas por instituições conceituadas em nível nacional e internacional que atuam na área de auditoria e áreas afins. Além disso são apresentados conceitos de auditoria,…

CIÊNCIAS CONTÁBEIS A IMPORTÂNCIA DA AUDITORIA PARA QUALIDADE DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E REDUÇÃO DAS FRAUDES CORPORATIVAS. ESTUDO DE CASO: BANCO PANAMERICANO 2014 RESUMO 1. INTRODUÇÃO O mercado está cada dia mais competitivo, dessa forma é indispensável que as empresas obtenham fontes de informações seguras para auxiliar no processo de tomada de decisão e garantir a continuidade dos negócios. …

O caso PANAMERICANO Matéria: Auditoria Professor: Josemildo 8º período Grupo: Juliana Medeiros Luiza Moraes Pedro Maia SUMÁRIO 1 Introdução ..........................................................................................03 2 Banco Panamericano, o ocorrido .......................................................04 3 Deloitte Falha…

Universidade Candido Mendes Curso de Ciências Contábeis Campus Niterói ESTUDO DE CASO FRAUDE BANCO PANAMERICANO Jonas Alves Gama Neto Maria Aparecida Farias Vanessa Vieira de Souza AUDITORIA Niterói, 25 maio de 2012. SUMÁRIO: 1. APRESENTAÇÃO DO TRABALHO................................................................... 03 2. O BANCO…

Historia Do Banco Panamericano Trabalhos Escolares e Acadêmicos Prontos Parte superior do formulário PESQUISAR Parte inferior do formulário Caso panamericano PONTIFÍCIA UNIVERSIDADE CATÓLICA DE MINAS GERAIS Programa de Graduação em Administração BANCOPANAMERICANO Um estudo sobre a ética e legalidade diante do escândalo financeiro envolvendo a instituição. Kenia da Silva Rodrigues Priscila Farnesi ... 2059 Palavras | 9 Páginas Rombo no banco panamericano FACULDADES METROPOLITANAS…