O caso per

Capítulo 7: Fundamentos e Práticas de Tesouraria

7. Fundamentos e Práticas de Tesouraria:
Técnicas de Gestão de Tesouraria;
Funções e Atividades de uma Tesouraria;
Sistemas de Tesouraria;
Controles Internos na Tesouraria;
Aspectos de Segurança nos Pagamentos;
Centralização de Caixa;
Relacionamentos Bancários;
Terceirização das Atividades de Tesouraria;
Projeção de Fluxo de Caixa.

Técnicas de Gestão de Tesouraria: Funções e atividades de Tesouraria:
A tesouraria é uma das áreas mais importantes em uma empresa, pois, praticamente, todos os recursos financeiros que giram na empresa transitam por ela. Não tem como finalidade a geração de lucro, mas pode ser estruturada de forma a agregar valores e contribuir substancialmente para geração de lucro, com a viabilização econômica de projetos, obtenção de recursos a custos adequados, maximização da rentabilidade das aplicações financeiras, etc. Algumas funções e atividades de uma tesouraria:

Funções e Atividades de Tesouraria: Planejamento Financeiro:
Elaborar a projeção de Fluxo de Caixa;
Analisar a estrutura de capital e propor alternativas de financiamento;
Estabelecer política de aplicação financeira;
Estabelecer política de financiamento de capital de giro.

Administração do Fluxo de Caixa:
Controlar os recursos disponíveis em bancos e caixa;
Elaborar e analisar a DFC realizada;
Fazer conciliação bancária;
Planejar e executar ações para maximizar sobras e suprir insuficiências, de caixa;
Analisar alternativas de financiamento de capital de giro.

Negociação/Controle Aplicações Financeiras:
Analisar aspectos legais e financeiros das aplicações financeiras;
Negociar e controlar as aplicações financeiras;
Conceder limite de crédito para clientes;
Controlar e analisar a rentabilidade das aplicações financeiras.

Controle de Empréstimos e Financiamentos:
Analisar aspectos legais e financeiros das modalidades de empréstimos e financiamentos;
Negociar linhas de crédito com instituições