UNI O DAS FACULDADES DOS GRANDES LAGO1

UNIÃO DAS FACULDADES DOS GRANDES LAGOS
UNILAGO

Profº leandro

trabalho de conclusão da disciplina planejamento financeiro

Luana trentin

São José do rio preto
2014
EXERCÍCIO DE FLUXO DE CAIXA
RA: 59447918
A empresa MacTemTudo deseja elaborar o DFC de acordo com as informações abaixo:
1.As vendas são realizadas com prazo de recebimento de 30/60/90 dias e totalizaram:
Junho $106.930,00
Julho $190.690,00
Agosto $130.990,00
2. Os impostos sobre as venda são 6,5% e são pagas no seguinte mês de sua incidência:
Julho $6.950,45
Agosto $12.394,85
Setembro $8.514,35
3.As despesas de vendas representa 15,75% do valores da venda e são pagas 40% nos mês de competência, 30% no mês seguinte, e 30% no próximo mês.
Junho $16.841,48
Julho $30.033,68
Agosto $20.630,93
4.Em 01/06/x0 a empresa tinha disponibilidade os seguintes saldos: Caixa $9.418,00 / Bradesco $14.085,33/ Itaú $11.358,04/ Santander $3.057,67. Saldo inicial $37.919,04
5. A taxa de juros do cheque especial é de 12,5%.
Agosto $5.720,07
Setembro $5.529,10
Outubro $1.742,37
6.As despesas administrativas são de $23.785,00.
Junho $23.785,00
Julho $23.785,00
Agosto $$23.785,00
7. O imposto de renda é de 15% de IRRF e será paga no mês seguinte de sua apuração.
Julho $12.130,70

8. As compras de matéria- prima são pagas no prazo de 30/60/90 dias e totalizaram:
Julho -$30.000,00
Agosto -$30.000,00/ -$17.333,33
Setembro -$30.000,00/ -$17.333,33/ -$26.000,00
Outubro -$17.333,33/ -$26.000,00
Novembro -$26.000,00
9. As despesas comerciais são pagas com 30 dias.
Junho $ 11.000,00
Julho $4.000,00
Agosto $10.000,00
10. Em agosto os sócios fizeram aporte de capital no valor de $ 30.000,00
Agosto +$30.000,00
11. Em novembro a empresa realizou uma aplicação financeira de $20.000,00 com resgate em Dezembro com 3% de rentabilidade.
Novembro -$20.000,00
Dezembro +$20.600,00