Monofasica

Para o levantamento das informações foi feito o seguinte questionário:

No seu ponto de vista, qual o nível de conhecimento de controle interno que o departamento financeiro tem?
R: Ótimo
Pois sou bacharel em contabilidade e vi bastante isso tanto na forma teórica, através até de trabalho como este.

O controle de contas a receber é administrado por quantas pessoas?
R: Uma
A forma que fazemos aqui pra receber é bem simples, e uma só pessoa consegue manter as contas bem organizadas.

As duplicadas são emitidas por software ou manualmente?
R: Manualmente
Temos um sistema que emite duplicatas, mas por facilidade e agilidade já temos um modelo simples e prático de duplicata que se é feito manualmente que atende minhas necessidades.

Qual a porcentagem de recebimento das duplicatas a receber?
R: 95%

Existe autorização para concessão de descontos e/ou dispensa de juros?
R: Sim
Com prévia autorização do administrador da empresa, é passado por telefone ou e-mail a diferença que se aplicara na próxima duplicata. As baixas de duplicatas a receber são realizadas com documentos hábeis e comprobatórios?
R: Sim, com assinaturas do prestador e do tomador.

Há políticas de controles de duplicatas a receber vencidas e não recebidas? Se sim, quais?
R: Sim, através de relatórios pelo Excel e pelo sistema próprio.

Os recebimentos das contas a receber são efetuados diretamente na conta caixa/bancos?
R: Sim
Mas vale lembrar que nossa empresa optou pelo regime de caixa

Há procedimentos de segurança no caso de recebimento por meio de cheques?
R: Não, não é feito nenhum tipo de consulta.
Quando acontece alguma situação, por exemplo, quando o cheque não tem fundo, quase sempre se resolve na conversa e se acha uma solução.

O responsável pelas contas a receber também é responsável pela conciliação contábil?
R: Sim
Quando é feito, é a mesma pessoa que faz.

As contas a receber são contabilizadas de acordo com os princípios de contabilidade?
R: