Mercado Financeiro e de Capitais

1. Funcionamento de um Banco Comercial

As atividades clássicas de um Banco Comercial são:

Descontar Títulos.
Realizar operações de abertura de crédito.
Realizar operações de créditos especiais.
Obter recursos junto a instituições oficiais.
Obter depósitos a vista e a prazo.
Obter recursos no exterior.
Efetuar operações de prestação de serviços.

2. Produtos e serviços bancários

2.1 Certificado de Depósito bancário e Recibo de Depósito Bancário – CDB/ RDB (Pré/ Pós)

O CDB e o RDB são os mais antigos e utilizados títulos de captação de recursos pelos Bancos Comerciais, Bancos de Investimentos, Bancos de Desenvolvimentos e Bancos Múltiplos, que tenham uma destas carteiras , sendo oficialmente conhecido como depósito a prazo.

Os títulos pré ou com taxa flutuante pós, deixaram de ter prazo mínino desde 1999, mas ficaram sujeitos a uma tabela regressiva de IOF em função do prazo de aplicação. A liberdade de prazo dos CDB permite que os bancos emitam com taxa pré ou flutuante pós, remunerados pela taxa DI, TR, TBF, TJLP. Não podem ser prorrogados, mas renovados de comum acordo, com nova contratação.

A incidência de IOF ocorre quando o resgate acontecer antes de 30 dias do resgate da aplicação.

2.2 CDI – Certificado de Depósito Interfinanceiro

Na Cetip; o principal título negociado é o CDI, cuja sigla também significa Certificado de Depósito Interbancário. Além dele e em menor escala também são negociados outros títulos, como CDBs, Debêntures e outros desde que sejam privados e não públicos. A taxa DI Over ( CDI Over ) é obtida ao se calcular a média ponderada de todas as taxas de transações efetuadas na Cetip entre instituições de conglomerados diferentes. Vale ressaltar que na Cetip, diferentemente do Selic, os prazos de negociação podem ser maiores do que apenas um dia, embora isso seja o mais raro de acontecer. Na prática o CDI também serve para medir o custo do dinheiro para empréstimos entre os bancos. Por isso, assim como a