Matematica financeira

Etapa 3

Rentabilidade do Ativo pelo método Dupont.

2007

Giro: 631988 = 0,61 1029214

Margem: 126795 x 100 = 20,06% 631988

RA: 0,61 x 20,06 = 12,24%

2008

Giro: 696124 = 0,56 1248835

Margem: 111563 x 100 = 16,03% 696124

RA: 0,56 x 16,03 = 8,98%

Índice de Insolvência.

2007

a) 124219 x 0,05 = 0,01 623444

b) 786840 + 425231 x 1,65 = 2,78 312523 + 405770

c) 786840 - 183044 x 3,55 = 6,86 312523

d) 786840 x 1,06 = 2,67 312523

e) 312523 + 405770 x 0,33 = 0,38 623444

Formula = a+b+c-d-e 0,01 + 2,78 + 6,86 – 2,67 – 0,38 = 6,60 ( Solvente )

2008

a) 112953 x 0,05 = 0,01 681779
b) 886876 + 514195 x 1,65 = 2,36 414144 + 567056

c) 886876 - 285344 x 3,55 = 5,16 414144

d) 886876 x 1,06 = 2,27 414144

e) 981200 x 0,33 = 0,47 681779

Formula = a+b+c-d-e 0,0083 + 2,36 + 5,16 – 2,27 – 0,47 = 4,79 ( Solvente )
Etapa 4

Prazo Médio de rotação de estoque:

2007 | | 2008 | PMRE = | 183,044 | X360 | | PMRE= | 285,344 | X360 | | 359,903 | | | | 416,550 | | | | | | | | | PMRE= | 183,1 dias | | PMRE= | 246,6 dias |

Prazo Médio de recebimento de vendas:

2007 | | 2008 | PMRV = | 472,8 | X360 | | PMRV = | 556,8 | X360 | | 761,2 | | | | 836,6 | | | | | | | | | PMRV = | 223,6 dias | | PMRV = | 239,6 dias |

Prazo Médio de pagamento de compra:

2007 | | 2008 | PMPC = | 25,193 | X360 | | PMPC = | 31,136 | X360 | | 359,903 | | | | 416,550 | | | | | | | | | PMPC = | 25,2 dias | | | PMPC = | 26,9 dias | |

Estrutura e Analise de fluxo de caixa:

| 2007 | 2008 | PMRE | 18,31 |