Gestão financeira

Universidade do Sul de Santa Catarina – Unisul
Campus Virtual

|[pic] |Atividade de avaliação a distância (AD) |

Disciplina: Gestão Financeira I
Curso: Gestão em Tecnologia da Informação
Professor: Ruy Geraldo dos Reis Costa
Nome do aluno: Sérgio Ricardo de Brito
Data: 09/05/2012

Orientações: ▪ Procure o professor sempre que tiver dúvidas. ▪ Entregue a atividade no prazo estipulado. ▪ Esta atividade é obrigatória e fará parte da sua média final. ▪ Encaminhe a atividade via Espaço UnisulVirtual de Aprendizagem (EVA).

1. A empresa Tupiniquim Ltda. está preocupada com a gestão eficiente de seus recursos de curto prazo. Diante disso, auxilie o Gestor Financeiro da empresa analisando como os pontos seguintes afetarão o CAIXA e o CAPITAL DE GIRO LÍQUIDO. Elabore suas respostas de acordo com os conteúdos estudados nessa disciplina.

a) A empresa faz um empréstimo bancário de curto prazo e usa os fundos para quitar algumas de suas contas a pagar. (0,5 ponto)

R: Não afeta o Caixa e nem o Capital de Giro Liquido. (Correta)

b) A empresa usa caixa em mãos para comprar matérias-primas. (0,5 ponto)

R: Reduz o Caixa, mas não afeta o Capital de Giro Liquido. (Correta)

c) A empresa recompra as ações em circulação. (0,5 ponto)

R: Reduz o Caixa e o Capital de Giro Liquido. (Correta)

2. Considere as seguintes informações sobre a empresa Fábrica da Arca de Noé Ltda:
- Aquisição de matéria-prima realizada em 01/07/2008, para pagamento em 02/08/2008.
- Estoque de produtos acabados vendidos em 01/09/2008, para receber em 01/10/2008.
- Empresa tem um desembolso total anual de R$ 6.000.000,00.
- Suponha um ano de 360 dias.

Com base na problemática acima, e responda às alternativas abaixo.

a) Calcule o ciclo operacional da empresa. (0,5 ponto)

R: PMPF= 32 dias PMRE= 30 dias CO= 32+30= 62 dias

b) Calcule o ciclo de conversão de caixa