Fraudes Empresariais
Tópicos:
O que são Fraudes?
Tipos de Fraude
Como as Fraudes ocorrem (Suas Motivações)
Perfil do Fraudador
Como se identificar se as Fraudes estão ocorrendo?
O que fazer após as Fraudes?
Como evitar as Fraudes?
Fraudes de grandes repercussões
Conclusão
O que são Fraudes?
Em sentido amplo, fraude é um esquema criado para obter ganhos pessoais. É um crime deliberado e altamente calculado.
Em Direito Penal:
A Fraude é um crime ou ofensa de enganar outro com o propósito de prejudicá-los para obter propriedades ou serviços dessas empresas.
Tipos de Fraude
- Falsificação de documentos ou assinaturas;
- Falsificação e Pirataria;
- Apropriação de propriedades de outros sob custódia através da violação de confiança (Apropriação indevida de ativos da Empresa);
- Criação de Empresas Falsas
- Sonegação de pagamentos de taxas, contribuições e tributos;
- Corrupção e fornecimento de informações;
Informações de pesquisas:
O maior número de casos reportados na pesquisa atual da PricewaterhouseCoopers foi da categoria de apropriação indébita de ativos, com 49% dos respondentes. O fato não surpreende, uma vez que esse tipo de crime econômico está entre os de mais fácil detecção pelos sistemas e controles da empresa.
Como as Fraudes ocorrem (Suas Motivações)
A Fraude nasce fruto de uma necessidade, quando alguém quer a todo custo obter uma vantagem ou bem que não obteria de forma legal.
Motivações:
1 - Ganância e Vontade de fazer "Dinheiro Fácil";
2 - Ignorância (Tecnológica, Operacional, Legal, Comercial etc...);
3 - Gostinho do "Ilegal" e do "Proibido";
4 - Gostinho do "Misterioso" e do "Exclusivo" ou "Inédito";
5 - Irracionalidade e tendência a negar as evidências para perseguir um sonho;
6 - Ingenuidade, Credulidade e Escassa Atenção;
7 - Necessidade e Outras Pressões/Urgências;
8 - Oportunidade: gerada por controles internos ineficazes;
Perfil do