Fluxo de caixa

Introdução
Nosso grupo identificou uma oportunidade de negócio no setor de transporte de cargas terrestres, no segmento de transporte de grandes cargas à distancias de 2000 a 3000km.

Para explorar esta oportunidade de negócio, criamos em dezembro de 2013, a Transportadora Calixto Ltda., com sede em Sorocaba. Iniciamos as operações com um contrato de prestação de serviços, para realização de três viagens mensais de 3000km cada, o que nos assegurará uma receita mensal de R$ 33.000,00.

Estratégia de negócio
Iniciamos as operações em uma sala comercial alugada, com um motorista profissional e uma auxiliar administrativa e um caminhão adquirido via Leasing.

Balanço Patrimonial
Transportadora Calixto Ltda. - Dez / 2013
ATIVO
PASSIVO
Ativo Circulante
Passivo Circulante
Caixa
10.000,00
Fornecedores
10.000,00
Duplicatas a receber
33.000,00
Salários a pagar
8.000,00
Móveis e Utensílios
3.000,00
Financiamentos a pagar
145.000,00
Veículo
145.000,00
PATRIMÔNIO LÍQUIDO

Capital Social
28.000,00
ATIVO TOTAL
191.000,00
PASSIVO TOTAL
191.000,00

DRE

ANO1
Receita Operacional Bruta
R$ 396.000,00
(-) Deduções de Vendas
(R$ 19.800,00)
= Receita Operacional Líquida
R$ 376.200,00
(-) Custo das vendas
(R$ 226.800,00)
= Lucro Bruto
R$ 149.400,00
(-) Despesas Operacionais
(R$ 104.760,00)
= Lucro Operacional
R$ 44.640,00
(-) Resultado não operacional
R$ 0,00
= Lucro antes do Imposto de Renda
R$ 44.640,00
(-) Imposto de Renda e Contribuição Social
(R$ 9.374,40)
(-) Participações de Administrações e funcionários
R$ 0,00
Lucro Líquido
R$ 35.265,60

Planilha de custos do serviço prestado

Despesas caminhão

. Combustível
R$ 1.800,00

. Troca de Óleo
R$ 500,00

. Manutenção
R$ 500,00

. Seguro
R$ 1.000,00

Total
R$ 3.800,00

Despesas pessoal