FINANÇAS EMPRESARIAIS

Ciências Contábeis

PRODUÇÃO TEXTUAL – GRUPO
TEMA: FINANÇAS EMPRESARIAIS – 4º SEMESTRE

OBJETIVOS
Desenvolver habilidades na elaboração de um fluxo de caixa, demonstrando sua utilidade e a utilização dos dados empresarias para a gestão financeira, possibilitando, portanto, um maior aprendizado para exercer a função financeira de uma empresa.
ATENÇÃO
Antes de você verificar os conteúdos a serem contemplados em sua produção textual, veja as informações a seguir que servirão de contexto para a elaboração da produção textual.
INFORMAÇÕES
A indústria Kitchen – Cozinhas Planejadas Ltda., iniciou suas atividades em 1º de novembro de 2013, com a produção de móveis planejados.
A empresa possui, dentro da sua atividade operacional, dois departamentos produtivos: corte e montagem. Já as atividades de apoio à produção ocorrem em dois departamentos auxiliares: almoxarifado e manutenção. Os dados financeiros e operacionais projetados pelos sócios para os próximos seis meses são:

Ciências Contábeis

a) Faturamento no período:
R$
21.648,00
R$
Fevereiro
22.985,60
R$
Março
23.829,30
R$
Abril
27.093,00
R$
Maio
23.591,70
R$
Junho
19.228,00
R$
Total
138.375,60

Janeiro

Informações complementares: 30% das vendas são realizadas à vista e
70% a prazo. Das vendas a prazo, 70% são recebidas com 30 dias e 30 % com
60 dias.
b) Compras no período:
O departamento de compras da empresa nos informa que o valor a ser pago a fornecedores por operações comerciais no período será de:
R$
3.575,00
R$
Fevereiro
6.559,30
R$
Março
7.469,00
R$
Abril
8.761,50
R$
Maio
1.738,00
R$
Junho
1.856,80
Janeiro

c) Folha de pagamento:

Ciências Contábeis
O departamento de pessoal comunica que a folha de pagamento e encargos sociais nos meses será:
R$
2.717,00
R$
Fevereiro
2.552,00
R$
Março
4.378,00
R$
Abril
5.115,00
R$
Maio
4.384,60
R$
Junho
2.629,00
Janeiro

d) Despesas de aluguel
O contrato de locação do imóvel