Finanças de curto prazo
2151 palavras
9 páginas
UNIFACS – EADATIVIDADE VIRTUAL 01
GRADUAÇÃO EM ADMINISTRAÇÃO
DISCIPLINA FINANÇAS DE CURTO PRAZO
Santo Antonio de Jesus – BA
2012
UNIFACS – EAD
ATIVIDADE VIRTUAL 01
GRADUAÇÃO EM ADMINISTRAÇÃO
DISCIPLINA FINANÇAS DE CURTO PRAZO
Trabalho apresentado à disciplina de Finanças de Curto Prazo, da Universidade Salvador, modalidade de Educação a Distância, como requisito parcial de avaliação, sob orientação dos (as) Professores (as) João Carlos e Fabiano Prazeres
Santo Antonio de Jesus – BA
2012
1) A Companhia Atlas Mundial Ltda está aprontando seu orçamento quadrimestral de caixa para os meses de janeiro, fevereiro, março e abril. Foram colhidas as seguintes informações para a preparação do demonstrativo.
Previsão de vendas
VENDAS (R$)
Dezembro 20.000
Janeiro 25.000
Fevereiro 25.000
Março 30.000
Abril 30.000
Informações para a composição do solicitado:
No total das vendas, 50% são recebidas à vista e 50% são recebidas com um prazo de 30 dias.
Compras: as compras da empresa representam 60% das vendas e são pagas na seguinte proporção:
40% à vista
60% com prazo de 30 dias
Outros desembolsos:
salários: R$ 1.200,00 ao mês
comissões: 5% sobre as vendas do mês
impostos: 12% sobre as vendas brutas
Juros: serão pagos juros de R$ 300,00 sobre um empréstimo de R$ 10.000,00, durante os meses de janeiro e fevereiro. No mês de março, o empréstimo será liquidado.
Aquisição de imobilizado: pagamento referente à compra de imobilizado, no valor de R$ 15.000, no mês de abril.
Outras informações: saldo inicial de caixa em janeiro: R$ 7.000,00.
A partir das informações acima elencadas, prepare o orçamento de caixa para o período previsto.
A) Inicialmente, procure estimar os recebimentos fazendo um demonstrativo auxiliar ao demonstrativo de caixa, chamado programação de recebimentos.
Programação de Recebimentos Dezembro Janeiro Fevereiro Março Abril
VENDAS 20.000 25.000 25.000