financeiro e contabil

ANEXO III

Setor de Financeiro e Contábil

Planilha de contas a pagar
Nota fiscal nº
Fornecedor
Valor $
Data
507/A
TKS Segurança
10.000,00
10-01-2014
302
xxxxx
3.000,00
01-02-2014
409
yyy
6.750,00
04-01-2014
201
zzzz
5.000,00
26-12-2013

Planilha de Contas a Receber
Nota nº cliente Valor $
Data
203
TAM
3.500,00
09-01-2014
123
RubyaMirelly
200,00
25-12-2013
456
AVIANCA
2.750,00
13-01-2014

Contas Pagas
Esse subsetor é responsável por conferir os movimentos financeiros de entrada e saída de recursos financeiros da empresa, ou seja, o responsável pelo CONTAS PAGAS concilia as informações para verificar se os pagamentos foram realizados conforme o planejado, para que a empresa não venha ter prejuízos futuros, exemplo, deixar de pagar um acordo trabalhista, com isso a consequência é uma multa de 100% o juros por atraso nos pagamentos.
Para fazer essas conciliações a pessoa tem que ter noção de contabilidade, pois terá que observar se as baixas estão sendo feitas nas contas contábeis corretas, trabalhando sempre em conjunto com a contabilidade.
Vamos dá um exemplo prático de que os dois departamentos têm que trabalhar em conjunto, o fator gerador do PIS e COFINS é o pagamento, se o financeiro deixar de baixar o pagamento de uma duplicata na data correta, a empresa será penalizada com juros e multa.

Contas a Pagar
Funções:
. Pagamentos de compras, serviços, salários
. Controle do movimento diário do caixa
. Controle do movimento diário de bancos
. Elaboração da conciliação Bancária
. Guarda e controle de valores e documentos em poder do caixa.
Responsabilidades do encarregado do setor:
Supervisionar os processos de pagamento dos compromissos financeiros da empresa, de acordo com os procedimentos e normas estabelecidas.
Manter controle dos compromissos financeiros da empresa, registrando em sistema de computador os documentos correspondentes (notas fiscais, faturas, contratos, recibos