Finanças Empresariais

Páginas: 6 (1332 palavras) Publicado: 15 de maio de 2014









































































SUMÁRIO
1 INTRODUÇÃO 3
2 DESENVOLVIMENTO 4
3 CONCLUSÃO 12
APÊNDICE A – Instrumento de pesquisa utilizado na coleta de dados 13
ANEXOS 15
ANEXO A – Título do anexo 15
1 INTRODUÇÃO
No presente trabalho será esposto aimportância que tem um fluxo de caixa na empresa meta soluções.
Será apresentado todos os soluções para os problemas da empresa e ferramentas como: custo de oportunidade,orçamentos empresariais,payback descontado,diferença entre impostos,contribuições e taxas,conceito de competência tributaria e conceito de mercado de capitais.


.



2 DESENVOLVIMENTO
2.1 FLUXO DE CAIXA

Entradas
JANEIROFEVEREIRO
SETEMBRO
OUTUBRO
NOVEMBRO
DEZEMBRO
TOTAL

 
 
 
 
 
 
 
Caixa inicial
1.970,00
 
 
 
 
 

Faturamento no período
21.447,00
17.480,00
19.680,00
20.896,00
21.663,00
24.630,00
125.796,00
Duplicatas a receber
 
 
4.750,00
890,00
 
 
 5.640,00
 Empréstimo Banco Lucas Soares
 35.000,00
 
 
 
 
 

Total das Entradas (A)
 58.417,0017.480,00
24.430,00
21.876,00
21.663,00
24.630,00
 168.496,00
 
 
 
 
 
 
 
 
Saídas
 
 
 
 
 
 
 
Folha de Pagamento
3.986,00
2.390,00
2.470,00
2.320,00
3.980,00
4.650,00
19.796,00
Compras no Período
1.580,00
1.688,00
3.250,00
5.963,00
6.790,00
7.965,00
27.236,00
Despesas de Aluguel
1.750,00
1.750,00
1.450,00
1.450,00
1.450,00
1.750,00
9.600,00Comissões e Publicidade
850,00
932,00
810,00
650,00
905,00
1.683,00
5.830,00
Despesas Administrativas
1.780,00
1.034,13
1.590,00
1.800,00
2.380,00
2.677,00
11.261,00
Retirada Pró-Labore
2.200,00
2.200,00
2.200,00
3.200,00
3.200,00
3.200,00
16.200,00
Empréstimos a pagar
 
 
 
2.123,00
2.089,00
 
 
Tributação
356,00
480,00
403,00
462,00
456,00
374,00
2.531,00Compra de Equipamento
10.000,00
15.000,00
 
 
 
 
25.000,00
 Pagamento juros de empréstimo 35.000,00
 
 
 
 20.000,00
 
 15.000,00
 
Total das Saídas (B)
 22.502,00
 25.474,13
12.173,00 
37.968,00
21.250,00
37.299,00
156.666,13
Entradas - Saídas






168.496,00
Saldo Atual
 
 
 
 
 
 
11.830,13


2.1.1 IMPORTANCIA DO FLUXO DE CAIXA EM UMA EMPRESA
A funçãodesta ferramenta é a de informar o empresário sobre a situação da movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se realizarem, de forma diária e acumulada.
A composição do Fluxo de Caixa pode variar muito, porém as informações devem estar estruturadas diariamente e de forma acumulada, informandoos pagamentos, recebimentos e o saldo, ao longo do tempo.
O resultado acumulado do fluxo de caixa, quando negativo, pode significar o óbvio: a empresa está gastando mais que a sua receita permite.
As causas podem ser:
Os prazos para pagamentos, oferecidos aos consumidores são maiores que os prazos que os fornecedores oferecem à sua empresa;
O valor das parcelas das compras realizadas em datassazonais, como por exemplo, Natal e Dia das Mães, são mais altos que o saldo de caixa.
As compras para a composição de estoque estão muito elevadas, em relação ao giro de estoque efetivo da empresa;
As retiradas de pró-labore estão além das possibilidades da empresa;
Os juros bancários estão crescendo, em virtude da constante operação de descontos de cheques pré-datados, duplicatas, e ainda,adiantamentos dos cartões de crédito.
Mas existe a situação ideal: o saldo do Fluxo de Caixa está positivo, portanto, a empresa está conseguindo cumprir as suas obrigações, realizando o oposto dos itens citados acima.
Através do Fluxo de Caixa, o empresário pode manter suas contas em equilíbrio, postergando ou adiantando receitas ou débitos ao longo de um período.
Obs.: Se existe uma empresa,...
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