Exerc Cio DFC

Exercício – DFC

Questão 1) De acordo com o histórico, classifique as atividades em Operacional, Investimentos ou Financiamentos:

HISTÓRICO
ATIVIDADE
Pela Aquisição de Mercadorias at. ch

Pelo ICMS a Recuperar em aquisição de Mercadoria

Pela Aquisição de Mercadorias a vista

Pelo ICMS a Recuperar em aquisição de Mercadoria

Pelo Recebimento de Prestação de Serviços at. ch.

Pelo Pagamento de Salários at. ch

Por ter contraído Empréstimo Bancário

Pela Aquisição de Mercadorias at. ch

Pela Venda de Mercadorias at. ch

Pela Devolução de Mercadorias

Pelo Pgto do ICMS confrontando com o ICMS a Recuperar

Pela Aquisição de Móveis e Utensílios

Pelo Pagamento de Salários at. ch

Pela Aquisição de Ações de Outras Cias at. ch

Pelo Recebimento de Doação em dinheiro

Pelo Pagamento de Salários at. ch

Pelo Pagamento de Aluguel at. ch

Pelo Recolhimento do PIS at. ch.

Pelo Recolhimento do COFINS at. ch.

Pelo Pgto dos Custos dos Serviços Prestados at. ch

Pela Aquisição de Veículo at. ch.

Pelo Desconto de Duplicatas junto Banco

Pelo Pgto de Duplicatas não honrada

Pelo Pgto de Juros Passivo de Duplicatas

Pelo Recebimento Duplicatas não Honradas

Pelo Recebimento Juros Ativos de Duplicatas

Pelo Pgto a Fornecedores at. ch.

Pela Aquisição de Marcas e Patentes at. ch.

Pela Aquisição de Ponto Comercial at. ch.

Pela Transferência de Recursos da C/C para Caixa

Questão 2) Uma sociedade empresária apresentou os seguintes dados para elaboração da Demonstração dos Fluxos de Caixa:

Saldo Anterior
Débito
Crédito
Saldo Atual
Caixa e Equivalentes de Caixa
R$ 10.000,00
R$ 230.000,00
R$ 200.000,00
R$ 40.000,00
Contas a Receber
R$ 30.000,00
R$ 340.000,00
R$ 280.000,00
R$ 90.000,00
Estoque
R$ 20.000,00
R$ 80.000,00
R$ 60.000,00
R$ 40.000,00
Investimentos
R$ 290.000,00
R$ 70.000,00 R$ 360.000,00
Imobilizado
R$ 50.000,00
R$ 35.000,00
R$ 7.000,00
R$ 78.000,00
Total Ativo
R$ 400.000,00
R$ 755.000,00
R$ 547.000,00
R$ 608.000,00