estudo de caso

1o Passo - Elaborar a DRE e o Fluxo de Caixa
DRE- demostrativo do resultado do exercicio
Fluxo de caixa - refere-se ao montante de caixa recebido e gasto por uma empresa durante um período de tempo definido, algumas vezes ligado a um projeto específico.
Preço de Venda

Quantidade

Receita Bruta
ICMS (18%)
PIS (1,65%)
COFINS (7,6%)
Comissão (3%)

Receita Líquida
CPV

Margem Contribuição água - luz - telefone prolabore salário + encargos transporte marketing
Depreciação

Lucro Operacional
IR (15%)
CS (9%)

Lucro Líquido

Contas a Receber

Fornecedores
Saldo Inicial
Entradas com vendas
Entradas Financiamentos
Entrada Aplicação financeira

Saldo em Caixa
Financiamento Invest. Inicial
Financiamento Capital de Giro
Aplicação Financeira
Fornecedores - CMV água - luz - telefone prolabore salário + encargos transporte marketing
IR
CS
Comissão
ICMS
PIS
COFINS
Total de Saídas Saldo do Mês Saldo Final Acumul.

2o Passo - Calcular as prestações dos financiamentos de investimento inicial e do capital de giro e o montante da aplicação realizada no 7º mês para alimentar o Fluxo de Caixa.

Financiamento Investimento Inicial

Financiamento Capital de Giro

Aplicação Financeira

3o Passo - Realizar as análises de viabilidade – Payback Descontado – TIR – VPL – ILL – considerando uma Taxa Mínima de Atratividade de 2% ao mês.

Payback Descontado Taxa Interna de Retorno- TIR Valor Presente Líquido- VPL Indice de Lucratividade Líquida- ILL

TMA -Taxa minima de atratividade

tempo

Fluxo de caixa – nominal

Fluxo de caixa – valor presente

PAYBACK DESCONTADO-

VENDO SE É VIAVEL QUE NO NOSSO NOSSO CASO É INVIAVEL.

E A ANÁLISE ONDE TEMOS O 4 E O 5 PASSO
4o Passo - Elaborar relatório de análise de viabilidade econômico - financeira. - Deve ser explicado cada indicador.

O projeto consiste numa avaliação de viabilidade de uma industria de ecobags (bolsa ecológica). A análise de