Curso Tesouraria

//////////// CURSO DE TREINAMENTO DE TESOURARIA ///////////////////

15/02/2014

TESOURARIA
LIVRO CAIXA
O tesoureiro é o responsável pela arrecadação dos valores em dinheiro que a sociedade recebe, bem como pela guarda e administração desses recursos. funções do tesoureiro:
a) Receber verbas, taxas per capita e doações, escriturando-as devidamente em livro próprio;
b) Efetuar pagamentos conforme resoluções da Plenária ou da Diretoria, neste último caso sempre ad referendum da próxima Plenária;
c) Efetuar o pagamento da taxa per capita à Federação;
d) Elaborar o orçamento anual e apresentá-lo para a aprovação da Plenária;
e) Apresentar balancete trimestral à Diretoria e relatório anual à Plenária e ao Conselho da Igreja.
f) Arquivando os recibos e demais documentos referentes às finanças em ordem.

DOCUMENTOS UTILIZADOS PELO TESOUREIRO.
LIVRO CAIXA - No Livro Caixa registra-se todos os RECEBIMENTOS e PAGAMENTOS efetuados, de forma cronológica (por ordem de data).
TALONÁRIO: é o bloco de recibos usado pelo Tesoureiro quando receber alguma quantia.
RELATÓRIO: é o documento usado pelo Tesoureiro para prestar informações de suas atividades realizadas durante o seu exercício.
BALANCETE: é a demonstração da situação financeira durante o período, contendo as entradas, as saídas e o saldo.
ORÇAMENTO: é feito no início do exercício e contém a previsão orçamentária da organização.
ATENÇÃO:
- Nada pode ser comprado ou pago sem que haja recibo ou nota fiscal para futura comprovação.
- NÃO serve como comprovante de pagamentos: NOTAS DE ORÇAMENTO, NOTAS DE PEDIDO, NOTAS SIMPLES QUE NÃO SEJA NOTA FISCAL.
- O Tesoureiro deve ter o cuidado de escriturar tudo o que lhe vier às mãos. Nunca deverá deixar de abrir folhas para os meses em que não houver movimento.
- O Tesoureiro deve evitar pagar quando não houver saldo em caixa, para não entrar no vermelho.

LIVRO DA TESOURARIA, REQUISITOS NECESSÁRIOS:
- Todos os livros do trabalho da Sociedade têm