Controle interno

COORDENADORIA DE RISCOS E CONTROLES INTERNOS

RELATÓRIO DE CONTROLES INTERNOS 2º SEMESTRE/2010
I INTRODUÇÃO A Instituição POUPEX caracteriza-se como a única Associação de Poupança e Empréstimo – APE ainda em atividade no país, sendo supervisionada pelo Banco Central do Brasil, com atuação voltada para captação de recursos de poupança e disponibilização de financiamentos imobiliários. As operações desenvolvidas pela APE-POUPEX apresentam nível de complexidade compatível com sua limitação para atuar, uma vez que tanto a poupança quanto o financiamento imobiliário são regulamentados pelas normas emanadas pelo Banco Central do Brasil - BACEN, como órgão fiscalizador, e pelo Sistema Financeiro Nacional – SFH, como regulador das políticas relativas à esfera imobiliária. O Sistema de Controles Internos desenvolvido pela POUPEX está estruturado para atender às necessidades operacionais da Instituição, no que diz respeito a manter atualizados os processos e rotinas vinculados às atividades executadas pelas áreas de negócio. O funcionamento do Sistema de Controles Internos prevê a atuação integrada de quatro áreas específicas, que formam o seu núcleo, constituído pela Auditoria Interna – AUDIT, Consultoria Técnica e de Planejamento – COTEP, Ouvidoria – OUVID e Coordenadoria de Riscos e Controles Internos – CORCI, esta como responsável pela coordenação. A integração dessas quatro áreas apresenta-se, para a APE-POUPEX, como imprescindível para o aperfeiçoamento dos processos operacionais, uma vez que o objeto de análise está constituído por informações disponibilizadas pelos gestores que, após avaliadas sob o enfoque de controles internos e riscos, são devolvidas na forma de contribuição às áreas operacionais. Essa metodologia mantém as operações em conformidade com os normativos e as boas práticas de mercado, contribuindo para o processo decisório da Instituição, além de refletir na qualidade dos registros contábeis correspondentes.
Relatório de Controles Internos - CORCI