controladoria

Proposta para assumir a controladoria da empresa ABC Ltda.

Grupo:
Daniela Salustriano
Viviane Martins
Fabiano de Almeida
Javier Celdran
Plácido Leite
Victor Zuniga

Conteúdo:
i) Avaliação do controle Interno
i.1 Controles chaves - Governança Corporativa
i.2 Controles de Financeiros Contábeis
i.3 RH
i.4 TI ii) Orçamento iii) Relatórios Gerenciais

Objetivo
O Objetivo deste trabalho é de apresentar um documento que sirva de guia para revisar o controle interno da empresa com o intuito de preservar ativos, passivos e garantir os melhores resultados para as empresas.
Este documento foi especificamente preparado para a empresa ABC Ltda. customizado de acordo a suas necessidades. Qualquer ferramenta ou metodologia descrita neste documento é propriedade do grupo de estudo

Avaliação do controle Interno

Avaliação
Avaliaçãodo
docontrole controleInterno Interno
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Princípios Fundamentais dos Controles Contábeis relacionados aos controles Internos
• Os sistemas de informação são os procedimentos adotados pela empresa para fornecer informações para facilitar a tomada de decisões, cumprindo as metas da organização, sendo:  De apoio a operações: Voltado ao controle interno e planejamento
 De apoio à gestão, voltado para atividades econômico-financeiras
• A manutenção frequente do sistema de controle interno é de grande relevância para verificação do cumprimento do que foi determinado no sistema por parte dos funcionários, e/ou se o sistema não deveria ser adaptado a novas circunstâncias.
• Não adianta a empresa implantar um excelente sistema de controle interno sem que alguém o verifique periodicamente, com base em seus princípio e fundamentos.
 Responsabilidade
 Rotina Internas
 Acessos aos ativos
 Segregação de Funções
 Confronto dos Ativos com os registros